6 НДФЛ не заполняется автоматически

Содержание
  1. Почему не формируется 6 ндфл в 1с
  2. Пример 2
  3. Проблемы в заполнении формы 6-НДФЛ на реальных примерах в 1С ЗУП 3.0 (релиз 3.0.25.85)
  4. Как правильно заполнить 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3)
  5. Текущая ситуация с 6-НДФЛ
  6. Почему в зуп не заполняется 6 ндфл
  7. Не заполняется автоматически 6-НДФЛ
  8. Пожалуйста, поясните
  9. Premium
  10. Текст видео
  11. Форма 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом или нет?
  12. Каким образом заполняется форма – накопительно или за квартал?
  13. Раздел 1 – по нарастающей или поквартально?
  14. Порядок заполнения раздела 2
  15. Некоторые особенности отображения информации
  16. 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С | визор365.рф
  17. 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С
  18. Не заполняется строка 130 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
  19. Не заполняется строка 140 в 6-НДФЛ в 1С 8.3
  20. Анализ платежных ведомостей при поиске ошибок в 6-НДФЛ
  21. Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)
  22. Заполнение 6-НДФЛ дивиденды
  23. Заполнение дивидендов в 1С Бухгалтерия для отражения в 6-НДФЛ
  24. Заполнение дивидендов в 1С ЗУП для отражения в 6-НДФЛ
  25. Заключение
  26. Заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП
  27. Кто и когда сдает 6-НДФЛ
  28. Как заполнить
  29. Раздел 1
  30. Раздел 2
  31. Как формируются данные 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП
  32. Отчеты для проверки
  33. Примеры заполнения
  34. Пример 1. Зарплата в 6-НДФЛ
  35. Пример 2. Отпускные в 6-НДФЛ
  36. Пример 3. Разовая премия в 6-НДФЛ
  37. 6 НДФЛ не заполняется автоматически
  38. Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)

Почему не формируется 6 ндфл в 1с

6 НДФЛ не заполняется автоматически

Уведомление о предоставлении имущественного налогового вычетапредоставлено в бухгалтерию Михайловского университета сотрудником Марченко вфеврале 2016 года. С доходов за январь 2016 года налоговым агентом был удержанНДФЛ. В декабре 2016 года сотрудник предоставил в бухгалтерию заявление овозврате излишне удержанной суммы НДФЛ. Сумма налога была выплачена черезкассу.

Описываемая ситуация отражается в программе «1С:Зарплата и управлениеперсоналом» следующим образом.

На момент предоставления Уведомления в бухгалтерию организации доходы,включая заработную плату, за январь 2016 года сотруднику были выплачены вполном объеме.

Бухгалтер принял решение предоставить имущественный налоговыйвычет с того месяца, в котором было получено Уведомление налогового органа.

Всоответствии с этим в программе был зарегистрирован документ «Уведомление НО оправе на вычеты» (рис. 1).

Впоследствии, уточнив наличие судебной практики по данному вопросу, былопринято решение по итогам года предоставить вычет с начала налогового периода,излишне удержанный налог налогоплательщику вернуть в соответствии с егозаявлением.

Прежде всего, убедимся, что налог действительно был удержан исоответствующим образом отражен в налоговом регистре по НДФЛ (рис. 2).

Как видим из данных регистра, у сотрудника действительно был удержанналог за январь в сумме 5 857 руб.

Чтобы отразить право на имущественный вычет с января 2016 года,скорректируем соответствующий реквизит документа «Уведомление НО на вычеты»(рис. 3).

Затем сформируем в программе документ «Перерасчет НДФЛ», послекорректировки Уведомления сумма перерасчета определится автоматически принажатии на кнопку «Заполнить» (рис. 4).

В соответствии с заявлением сотрудника излишне удержанная сумма налогабыла возвращена путем выплаты из кассы организации. В программе для отраженияэтой ситуации необходимо зарегистрировать документ «Возврат НДФЛ» (рис. 5).Заполнение документа осуществляется автоматически.

Непосредственно из документа «Возврат НДФЛ» можно сформироватьсоответствующий документ выплаты – «Ведомость в кассу» (рис. 6).

Теперь рассмотрим, как описанная ситуация отразилась в налоговом регистрепо НДФЛ, который уже послужит основой для составления отчетности по налогу за2016 год (рис. 7).

Из регистра видно, что сумма исчисленного налога по ставке 13% за 2016 год равна нулю, весь НДФЛ по ставке 13% за 2016 год отражен как излишнеудержанный и в дальнейшем возвращенный налогоплательщику.

Вернемся к документу «Перерасчет НДФЛ».

Пример 2

В 2016 году сотруднице Морозовой Марине Ивановне былпредоставлен отпуск по беременности и родам и отпуск по уходу за ребенком до3-х лет. Этот ребенок – второй, на первого сотруднице в соответствии сзаявлением предоставляется вычет в двойном размере.

В октябре 2016 года сотруднице была начислена разовая премия вразмере оклада за производственные результаты, достигнутые в период работы доухода в отпуск по беременности и родам, а в декабре 2016 года выплаченаматериальная помощь в размере 10 000 руб. в соответствии с еезаявлением.

В середине 2016 года у сотрудницы отсутствовали облагаемые НДФЛ доходы,поэтому вычеты не могли быть предоставлены. Однако, как только сотрудницевыплачиваются доходы, облагаемые НДФЛ, ей должны быть предоставлены стандартныеналоговые вычеты, в том числе, и за те месяцы, за которые ранее непредоставлялись в виду отсутствия дохода. Этот факт отражен и в регистре поНДФЛ (рис. 8).

Как видно из регистра, у сотрудницы излишне удержали 2236 руб. налога.Эта сумма должна быть возвращена по ее заявлению.

В декабре 2016 года Морозова Марина Ивановна предоставила вбухгалтерию ЗАО «Прогресс» заявление о предоставлении стандартного налоговоговычета на второго ребенка.

В программе был зарегистрирован соответствующий документ «Заявление навычеты» (рис. 9). В качестве месяца начала применения вычета указываетсямесяц рождения ребенка – май 2016 г.

В соответствии с предоставленными документами был произведен перерасчетНДФЛ и возврат излишне удержанной сумм налога из кассы организации. В регистреналогового учета по НДФЛ этот факт отразился следующим образом (рис. 10).

Таким образом,сотруднице необходимо вернуть 3436 руб. НДФЛ.

Начнем с программы 1С 8.2 ЗУП 2.5. Раздел 1 заполнился, мы сейчас не будем смотреть цифры, просто проконтролируем, что заполнение есть.

А вот на Раздел 2 обратим более пристальное внимание. Первая проблема то, что в Раздел 2 попала информация прошлых периодов. Смотрим отчет за 1 квартал 2016 года, а тут и 2014 год фигурирует, как дата фактического получения дохода, есть еще более ранние периоды:

Вторая проблема в нашем примере по 6-НДФЛ – отрицательные суммы полученного дохода и отрицательные суммы удержанного налога. Это конечно неправильно. Такого быть не должно. Но связана эта ошибка не с неправильным алгоритмом заполнения 6-НДФЛ, а с состоянием данных информационной базы:

Кстати, если Вы ведете учет в ЗУП 2.5, попробуйте заполнить форму 6-НДФЛ. У 90% пользователей есть именно такие проблемы. Возникают они, если раньше Вы вели учет с установленным флажком «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» в настройках параметров учета на закладке «Расчет зарплаты». А с 2016 года по рекомендации разработчиков этот флажок сбросили.

В этом случае, при регистрации первой выплаты зарплаты программа 1С 8.2 ЗУП 2.5 будет анализировать содержимое учетных регистров по НДФЛ с момента начала ведения учета. Если у Вас в прошлом были какие-то ошибки, то сейчас они все появятся. Что с этим делать? Мы подробно будем разбирать на предстоящих онлайн-семинарах « ».

Это далеко не единственная проблема, с которой Вы можете столкнуться при ведении учета в 1С ЗУП 2.5.

Например, откроем Ведомость на выплату аванса за январь 2016 года, а затем заглянем в регистр “НДФЛ- Расчеты с бюджетом”:

При выплате аванса НДФЛ не удерживается, мы видим, что движения нет:

Но если в дальнейшем мы откроем снова такую Ведомость и попробуем ее перепровести:

То зафиксируется удержанный налог и произойдет дублирование удержанного НДФЛ:

В этом случае, при перезаполнении 6-НДФЛ у нас также произойдет задвоение данных и данные будут некорректны:

Проблемы в заполнении формы 6-НДФЛ на реальных примерах в 1С ЗУП 3.0 (релиз 3.0.25.85)

При автоматическом заполнении 6-НДФЛ в Разделе 2 строка 130 не заполняется вовсе. Это ошибка релиза, которая будет исправлена. Но ошибка связана не с тем, что в форме 6-НДФЛ алгоритм заполнения неправильный. А связано с тем, что документ «Ведомость на выплату зарплаты» при формировании движений по удержанному налогу не фиксирует сумму выплаченного дохода.

То есть сумму удержанного налога фиксирует, а сумму дохода не фиксирует. И, соответственно, в 6-НДФЛ не попадает:

Да, разработчики эту ошибку исправят, но что нужно сделать в программе после обновления? Либо автоматически эти движения восстановятся, либо нужно эти ведомости в кассу перепровести – пока не понятно. Будем этот момент разбирать уже на наших . Когда выйдет новый релиз.

В Разделе 1 в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0 тоже есть определенный нюанс, если мы посмотрим сумму исчисленного налога, отнимем от нее сумму удержанного налога, то увидим, что итоговые суммы формируются некорректно:

Это связано с текущими опубликованными контрольными соотношениями, которые входят в противоречие с рекомендациями ФНС по заполнению отчета 6-НДФЛ. Контрольные соотношения должны поменяться, и, соответственно, в программе алгоритм поменяется. Но пока он такой, также будем разбирать более подробно на предстоящем онлайн-семинаре.

Как правильно заполнить 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3)

В данной программе расчет 6-НДФЛ заполняется корректно, но если корректно ведется учет в программе. Даже заполняется строка 130. Однако не удивляйтесь, если строка 130 не совпадет с суммой фактически начисленного дохода.

Для примера, в данной группе строк показывается сумма начисленного пособия и зарегистрирован документом «Больничный лист».

НДФЛ в сумме 679 руб., сумма пособия 5 223,30 руб:

Однако в 6-НДФЛ попадает другая сумма – меньшая, в размере 4 546,08 руб. Это связано с наличием выплаченного аванса в этом месяце, и реализованная в программе 1С методика заполнения строки 130 имеет определенную логику. Однако, эта логика пока не подкреплена никаким разъяснением ФНС.

Поэтому пока мы принимаем этот алгоритм заполнения 6-НДФЛ как правильный. Как получилась сумма в строке 130 отчетности 6-НДФЛ мы разберем более подробно на онлайн-семинаре. А если какие-то разъяснения ФНС появятся, то также возможно что этот алгоритм скорректируется.

Второй момент, за которым нужно следить – это правильность ведения учета в программе. В указанном примере по группе строк 100-120 наглядно видно, что начисляется пособие по временной нетрудоспособности. Дата фактического получения дохода – день выплаты суммы пособия. Дата удержания налога – дата выплаты пособия. Эти даты должны совпадать:

В данном случае, в нашем примере, они не совпадают. Ни одно контрольное соотношение при этом ничего не скажет, программа на эту ошибку «не поругается». Тем не менее, при проверке ФНС возникнет проблемная ситуация. ФНС попросит разъяснить – почему эти две даты не совпадают. Действительно, они должны совпадать.

Но так получилось что в программе мы не соблюли условия совпадения планируемой даты выплаты в документе «Больничный лист» и фактической даты выплаты в банковском или кассовом документе на выплату зарплаты. Поэтому получили такую проблему. Здесь на 1С надейся, но и сам не плошай. Вы получите корректную 6-НДФЛ только в том случае, если корректно ведете учет в программе.

Текущая ситуация с 6-НДФЛ

Таким образом, делаем вывод, что:

  • Как мы увидели в примерах выше, автозаполнение расчета 6-НДФЛ в программах «1С» у 99% пользователей – это проблемный момент!!!
  • Но проблемный момент связан не с ошибками алгоритма заполнения расчета 6-НДФЛ, а из-за

1) Учетных данных программ:

  • 1С ЗУП 2.5 – накопленных ошибок учета прошлых лет и ограничения функциональных возможностей + пользовательские ошибки;
  • 1С ЗУП 3.0, Бухгалтерия 3.0 – пользовательские ошибки, допущенные при ведении учета в программе.

2) Неопределенностей порядка заполнения расчета 6-НДФЛ и отсутствия разъяснений ФНС по целому ряду вопросов.

  • Как решить проблему и исправить учетные данные в программах рассмотрим на серии
  • Порядок заполнения оставляет множество вопросов
    • Расчет составляется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год (далее – период представления).

    Источник: https://sdl-invest.ru/why-is-it-not-formed-6-ndfl-in-1s/

    Почему в зуп не заполняется 6 ндфл

    6 НДФЛ не заполняется автоматически

    Налоги » НДФЛ » Почему в зуп не заполняется 6 ндфл

    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, почему в 1с 8.3 БП последний релиз не заполняется автоматически форма 6-ндфл, пишет все по нулям? 2 сотрудника, енвд, начисления и вычеты есть.
    В другой базе ( другое ооо) все заполнилось автоматом.

    Как Вы решили данную проблему? У меня тоже самое. 1С-ники еще не добрались. Пытаюсь что-нибудь разобраться сама, но. увы.

    Как Вы решили данную проблему? У меня тоже самое. 1С-ники еще не добрались. Пытаюсь разобраться сама, но. увы.

    Не заполняется автоматически 6-НДФЛ

    Бух 3.0, заходим в организацию, налоговая инспекция, история, добавить)

    Здравствуйте! У меня добавлена налоговая инспекция. Но все-равно не заполняется 1 и 2 разделы.

    Пожалуйста, поясните

    Пожалуйста, поясните.
    Я не понял, что, как, куда и почему/зачем?

    если на енвд и усно — должно быть 2 ифнс

    проблему решили? ну скажите кто-нибудь

    Всем привет! сегодня столкнулась с такой же проблемой, не заполнялась форма 6 НДФЛ. Тыкалась я в 1с, ничего не получалось. Решила я групповое перепроведение документов сделать за 9 месяцев. и ура все встало как надо.

    Так что попробуйте перепровести, может получится

    Premium

    Выполните вход, чтобы сообщить о неприемлемом контенте.

    Текст видео

    ОПИСАНИЕ ВИДЕО:
    Срок сдачи отчетности 6-НДФЛ за 1 квартала уже совсем скоро (30.04), поэтому я решил записать ещё один материал по этой теме.

    Сегодня я расскажу об особенности заполнение 130-ых строк 6-НДФЛ, а именно о причине, почему могут появляться ошибочные группы строк с заполненной 130 строкой, но пустой 140 строкой во 2 разделе, о том как это связано с заполнение суммы к выплате в ведомостях.

    А в сегодняшней публикации я расскажу о заполнении 130 строки 2-ого раздела 6-НДФЛ в 1С ЗУП 3.

    Office 365, AD, Active Directory, Sharepoint, C#, Powershell. Технические статьи и заметки.

    В этом году придумали новую форму квартальной отчетности — 6-НДФЛ. У многих бухгалтеров, ведущих учет в программе 1С Зарплата и управление персоналом (ЗУП) возникли проблемы с датами выплаты фактического дохода, датой удержания налога и сроком перечисления налога.

    У многих проблема в том, что они выплачивают зарплату раньше, чем закончился месяц, например, 29 числа, или платят НДФЛ в бюджет раньше, чем выплачена з/п. По налоговому кодексу так делать нельзя:

    1) Начисление и выплата зарплаты должны быть не ранее последнего дня месяца (не важно выходной это или нет). Лучше немного позже, чем раньше (если з/п начислена раньше, то она будет считаться авансом). См.

    пункт 2 статьи 223 Налогового кодекса РФ: При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

    В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.
    2) Перечислять НДФЛ в бюджет заранее нельзя, т.к.

    пока зарплата не выдана, данная сумма налогом не является, при этом как только зарплата была выдана, есть только один день на перечисление налога в бюджет иначе штрафы 20% от суммы. См. статью 226 пункт 6: Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.

    При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.

    У тех, кто пытался сдать отчет, не принимали потому, что проверка проходит только, если даты начислений и выплат з/п и НДФЛ указаны по правилам.

    Чтобы отчет в 1С сформировался более-менее «красиво», необходимо правильно задать даты таких документов, как «Начисление з/п», отпуска, больничные, разовые начисления и т.п.
    В некоторых этих документах нужно правильно задать не только дату документа, но и внутри самого документа найти сведения о налоге и изменить даты и там.

    Например, может вылезти вот такая ситуация, когда указана строка 100, но строка 130 пуста, а 140 содержит сумму налога. Например, так:

    Такое могло произойти, если в документе начисление зарплаты дата самого документа указана одна, а дата налога другая:

    Либо, например, в отчете сильный разброс дат:

    Это может быть если имело место начисление отпускных или больничных.
    Помимо документов по начислению, также проверьте даты в документе Начисление отпуска: дату выплаты дохода:

    А также дату получения дохода:

    В больничном обратите внимание на дату выплаты дохода для НДФЛ:

    А также на закладке «Расчет больничного листа» на вкладке НДФЛ дата получения дохода:

    В документах «Разовые начисления» помимо даты самого документа проверьте вкладку НДФЛ:

    Загрузка…

    Источник: https://nalog-plati.ru/ndfl/pochemu-v-zup-ne-zapolnyaetsya-6-ndfl

    Форма 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом или нет?

    6 НДФЛ не заполняется автоматически

    6-НДФЛ нарастающим итогом или нет нужно заполнять? Такой вопрос беспокоит каждого бухгалтера, и неспроста, ведь каждый из разделов отчета оформляется по-разному. Узнайте подробнее, как по правилам следует вносить в них данные.

    Изображение для статьи приобретено в фотобанке Shutterstock

    Каким образом заполняется форма – накопительно или за квартал?

    Чтобы разобраться, как заполняется 6-НДФЛ – нарастающим итогом или нет, ознакомимся с составными частями этого отчета. Согласно порядку, утв. приказом ФНС от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450 (далее — Порядок), отчетная форма состоит:

    • из титульного листа (на нем указывается сводная информация об отчитывающейся компании/ИП);
    • раздел 1 с общими показателями;
    • раздел 2 (в нем отображается величина заработка, даты его выплаты и, соответственно, удержания подоходного налога).

    Как упоминается в п. 1.1 Порядка, для заполнения формы используются следующие данные учета:

    • доходы, которые были начислены налоговыми агентами и впоследствии выплачены физлицам;
    • вычеты, предоставленные налогоплательщикам;
    • исчисленный и удержанный налог.

    Данные берутся из оборотно-сальдовых ведомостей и журналов, которые ведутся в целях осуществления налогового и бухучета. В том случае, если в соответствующих разделах отчета нельзя разместить все имеющиеся показатели на одном листе, заполняется несколько страниц отчета (п. 1.2 Порядка).

    На титульнике обязательно указывается налоговый период — год. Рядом проставляется подходящий код, соответствующий отчетному году. В приложении 1 к Порядку в табличной форме расшифрована информация об этих кодах. Так, если отчет сдается по итогам 1-го квартала, проставляется код 21, полугодия — 31, 9 месяцев — 33, целого календарного года — 34.

    Отчет сдается поквартально. При этом, чтобы понять, как заполняется 6-НДФЛ – нарастающим итогом или поквартально, потребуется детально ознакомиться с порядком внесения отчетных данных. Об этом дальше.

    Раздел 1 – по нарастающей или поквартально?

    В приложении 2 к Порядку прописано, что раздел 1 в 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом. Аналогичное разъяснение есть и в письме ФНС России от 18.02.2016 № БС-3-11/650.

    При этом отчет, в соответствии с абз. 3 п. 2 ст.

    230 НК РФ, сдается налоговыми агентами поквартально (за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев и год), не позднее последнего дня месяца, следующего за отчетным (1 апреля — для годового).

    В п. 3.3 Порядка прописано, как следует заполнять данные во всех строках раздела 1. При этом в каждой из записей указано, что данные заполняются в 6-НДФЛ нарастающим итогом с начала года.

    Например, за 9 месяцев в раздел 1 отчета 6-НДФЛ нарастающим итогом вносятся данные налогового учета с 1 января по 30 сентября.

    Что касается сроков сдачи, то отчет за 9 месяцев представляется в налоговую в октябре — не позже 31-го числа.

    Приступая к заполнению раздела 1, необходимо учесть, что по каждой налоговой ставке следует заполнить отдельную страницу отчета. Это означает, что в отчете может быть несколько страниц раздела 1.

    Чтобы их различить, внизу указывается порядковый номер. Однако и в этом случае стр. 060–090 заполняются только на первой странице, поскольку содержат обобщающие сведения за весь период с начала года.

    Порядок заполнения раздела 2

    Теперь выясним, как заполняется раздел 2 ф. 6-НДФЛ – накопительно или за квартал. О том, как заполнять раздел 2 отчета, говорится в пп. 4.1 и 4.2 Порядка. Но там не указано, заполнять ли раздел 2 6-НДФЛ нарастающим итогом.

    Чтобы подробно разобраться в этом вопросе, ознакомимся с рекомендациями, содержащимися в письме ФНС от 27.04.2016 № БС-4-11/7663. В абз. 2 п. 3 письма говорится о том, что по стр. 100–140 в раздел 2 отчета отображаются хозоперации, которые производились за последние 3 месяца. Исходя из этого, в раздел вносится информация только по операциям, совершенным за последний квартал.

    Рассмотрим на примере отчета за 9 месяцев, как заполнить раздел 2 формы 6-НДФЛ – нарастающим итогом или нет. В разделе 2 отчета за этот период следует отразить информацию за последние 3 месяца, то есть за июль, август и сентябрь.

    Сложности с отображением тех или иных данных в разделе 2 обычно возникают с операциями, совершенными на стыке отчетных периодов (кварталов). Это хозоперации по начислению и выплате заработка сотрудникам.

    Чтобы легче понять, к какому отчетному периоду отнести ту или иную операцию, следует учесть дату, установленную для перечисления НДФЛ в бюджет. Пример такой ситуации рассматривается в письме ФНС от 24.10.

    2016 № БС-4-11/20126@.

    Некоторые особенности отображения информации

    Чтобы разобраться в нюансах заполнения отчета, рассмотрим ситуацию, как отразить в отчете зарплату за сентябрь. Согласно ст. 136 ТК РФ окончательный расчет с сотрудником по оплате труда должен быть произведен не позднее 15-го числа месяца, который следует за периодом начисления.

    В нашем примере зарплата за сентябрь должна быть полностью выплачена до 15 октября (при этом учтем, что налог был перечислен на следующий день). В целях налогового учета, согласно п. 2 ст. 223 НК, датой фактического получения зарплаты признается последний день месяца, за который она начислена, т. е. в нашем примере 30 сентября.

    Итак, факт начисления зарплаты в сентябре будет отражен в разделе 1 отчета за 9 месяцев, а вот в разделе 2 сведения о ней появятся только в следующем отчетном периоде — годовой отчетности. Построчно внесите такие данные в разделе 2 годового отчета:

    • стр. 100 — 30 сентября;
    • стр. 110 — 15 октября;
    • стр. 120 — 16 октября;
    • стр. 130 и 140 — суммы выплаченного дохода и удержанного налога.

    Рассмотрим другую ситуацию, которая может возникнуть при выплате заработка. Например, работодатель начислил и выплатил зарплату сотрудникам за месяц работы 30 сентября, а налог перечислил в бюджет на следующий день (п.

     6 ст. 226 НК РФ). В таком случае информация об этой операции не попадет в разделе 2 отчета за 9 месяцев, поскольку при фактической уплате дохода 30 сентября налог в бюджет был уплачен 1 октября, а это уже следующий квартал.

    ***

    Таким образом, ответ на вопрос, сдается форма 6-НДФЛ нарастающим итогом или нет, будет таким: в первом разделе сведения отображаются по нарастающей, а во втором — только за последний квартал.

    ***

    Еще больше интересной и полезной информации здесь: https://nsovetnik.ru/

    Источник: https://zen.yandex.ru/media/nsovetnik/forma-6ndfl-zapolniaetsia-narastaiuscim-itogom-ili-net-5baa6f6873b94800aa7f8495

    6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С | визор365.рф

    6 НДФЛ не заполняется автоматически

    >> Вопросы по 1С >> 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С

    6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С

    Давайте рассмотрим алгоритм поиска причин того, что форма 6-НДФЛ не заполняется корректно автоматически в 1С Бухгалтерия 8.3 и 1С ЗУП 8.3.

    Как правило Раздел 1 формы 6-НДФЛ у большинства бухгалтеров заполняется корректно, что и понятно, так как этот раздел заполняется по большей части на основании начислений доходов физических лиц. А начисления доходов по понятным причинам находятся под постоянным и неусыпным контролем бухгалтера. Основные проблемы возникают с Разделом 2 формы 6-НДФЛ.

    После создания отчета 6-НДФЛ и нажатия кнопки «Заполнить», мы заходим в Раздел 2 отчета и видим, что сумма удержанного налога (строка 140 6-НДФЛ) с учетом налоговых вычетов не соответствует сумме фактически полученного дохода (строка 130 6-НДФЛ), или даты удержания налога (строка 110 6-НДФЛ) не соответствуют реальности, или облагаемый налогом доход полностью отсутствует в декларации 6-НДФЛ.

    Не заполняется строка 130 в 6-НДФЛ в 1С 8.3

    Строка 130 в 6-НДФЛ может не заполняться вообще или заполняться не полностью. Если строка 130 в 6-НДФЛ заполняется не полностью, то первое что нам нужно сделать — найти запись в которой имеется расхождение и определить конкретное физическое лицо (лица), по которому имеется расхождение.

    Найдя нужную запись, переходим на ячейку суммы фактически полученного дохода и нажимаем кнопку «Расшифровать».

    Находим отсутствующего в списке сотрудника или сотрудника по которому сумма не соответствует выплаченной. Дальнейшие действия по поиску причины по которой не заполняется (не полностью заполняется) строка 130 в 6-НДФЛ описаны в разделе Анализ платежных ведомостей (кликните для перехода).

    Не заполняется строка 140 в 6-НДФЛ в 1С 8.3

    Ручной пересчет суммы удержанного НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по отношению к сумме полученного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) позволит выявить запись в которой неправильно заполнена сумма удержанного налога. (Строка 130 Х 13% = строка 140). Не забываем при этом учитывать налоговые вычеты, если таковые имеются.

    Далее «расшифровываем» сумму удержанного налога. И находим физическое лицо с расхождением суммы полученного дохода и удержанного налога.

    И переходим к анализу платежной ведомости, которой была произведена выплата дохода, НДФЛ по которому неправильно отражен в строке 140 в 6-НДФЛ.

    Анализ платежных ведомостей при поиске ошибок в 6-НДФЛ

    Большинство данных для заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ программа 1С «подтягивает» из документов Платежных ведомостей, а именно «Ведомость в банк», «Ведомость в кассу» (для 1С Бухгалтерия 8.3), а также «Ведомость на счета» (дополнительно для 1С ЗУП 8.3).

    Поэтому для правильного заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ необходимо правильное заполнение Платежных ведомостей.

    Мы нашли расхождение в суммах выплаченного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) или удержанного налога НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по конкретному физическому лицу за конкретный период. Теперь нам нужно открыть Платежную ведомость за этот период. В случае неправильного заполнения строки 130 в 6-НДФЛ, необходимо проверить сумму «К выплате» у найденного ранее сотрудника.

    Затем нужно зайти в ячейку «НДФЛ» нужного сотрудника.

    Здесь и будет находиться «неправильная» сумма удержанного налога. Необходимо проверить правильность заполнения всех ячеек в каждой строке списка (в данном случае у нас одна строка). В первую очередь обращать внимание на «Дату получения дохода», «Сумму налога», «Документ основание».

    Причина неправильного заполнения информации об удержании НДФЛ в Платежной ведомости в большинстве случаев лежит в нарушении порядка заполнения и проведения документов, которое в свою очередь наступает в случае изменений документов, участвующих в начислении доходов физического лица, «задним числом», без последующего переформирования Платежных ведомостей.

    Если в Платежных ведомостях ошибка в суммах выплаченного дохода и (или) удержанного НДФЛ по сотруднику повторяется от месяца к месяцу, то следует отменить проведение всех ведомостей в которых присутствует этот сотрудник, начиная с той, в которой ошибка появилась в первый раз.

    Затем перезаполнить и провести первую ведомость, в которой возникла ошибка и все последующие. На каждом этапе нужно контролировать результат перепроведения. Необходимо добиться корректного автоматического заполнения платежных ведомостей.

    И конечно же до начала всех изменений не забудьте сделать резервную копию информационной базы 1С.

    После правильного формирования Платежных ведомостей заполните 6-НДФЛ повторно.

    Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)

    В 1С Бухгалтерия 8.3 дата удержания налога (строка 110) в форме 6-НДФЛ формируется на основании даты банковской выписки, которая подтверждает перечисление денежных средств сотруднику по Ведомости в банк или дата расходного кассового ордера, на основании которого был выплачен доход физическому лицу.

    Соответственно неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ будет, в случае указания неверной даты в этих документах.

    По-другому обстоит дело в 1С ЗУП 8.3. В этой конфигурации дата удержания налога в форме 6-НДФЛ формируется на основании документов Подтверждение выплаты доходов.

    Сформировать Подтверждение выплаты доходов можно из документов Ведомость банк, Ведомость на счета по кнопке «Создать на основании»

    и из раздела меню «Выплаты»

    В документе Подтверждение выплаты доходов нужно указать дату фактической выплаты доходов.

    Если выплата производится не по зарплатному проекту, а отдельными платежами на счета сотрудников, и по какой-то причине перечисление денежных средств сотрудникам, указанным в Ведомости на счета произошло не в один день, то Ведомость на счета нужно разбить в соответствии с количеством дней оплаты.

    Также дата фактического перечисления дохода (то есть дата удержания налога НДФЛ) в 1С ЗУП может подтверждаться документом Подтверждение зачисления заработной платы. Этот документ заполняется на основании ответного файла из банка после исполнения банком, загруженной через клиент-банк Ведомости в банк.

    Если в 1С ЗУП не используются документы Подтверждение выплаты доходов и Подтверждение зачисления заработной платы, то датой удержания налога (НДФЛ) при автозаполнении формы 6-НДФЛ будет установлена дата Ведомости.

    Заполнение 6-НДФЛ дивиденды

    Как заполнить в 6-НДФЛ дивиденды?

    Если в 1С не заполняются дивиденды в 6-НДФЛ или заполняются неверно, то необходимо проверить правильность формирования документов, на основании которых дивиденды отражаются в 6-НДФЛ.

    Заполнение дивидендов в 1С Бухгалтерия для отражения в 6-НДФЛ

    В 1С Бухгалтерия 8.3 заполнение дивидендов производится в документе «Начисление дивидендов». Чтобы его создать, нужно на закладке «Зарплата и кадры» в разделе «Зарплата» перейти в «Начисление дивидендов».

    Создаем новое начисление. Обратите внимание, что дата документа «Начисление дивидендов» попадет в строку 100 формы 6-НДФЛ — «Дата фактического получения дохода». В соответствии с пп.1 п.1 ст.223 НК РФ (см.

    КонсультантПлюс) датой фактического получения доходов для дивидендов является дата их перечисления на счет в банке, поэтому дата документа «Начисление дивидендов» должна совпадать с датой перечисления дивидендов на счет физического лица в банке (либо датой выплаты через кассу организации).

    После создания документа «Начисление дивидендов» нам необходимо сформировать документ банковской выписки «Списание с расчетного счета». В поле «Вид операции» указываем «перечисление дивидендов». В поле «Основание» указываем ранее созданный документ «Начисление дивидендов».

    Теперь можно перейти к формированию формы 6-НДФЛ. После ее заполнения, мы видим, что начисленные дивиденды отражены корректно.

    Заполнение дивидендов в 1С ЗУП для отражения в 6-НДФЛ

    В 1С ЗУП 8.3 дивиденды заполняются в документе «Дивиденды», создать который можно перейдя на вкладку «Дивиденды» из раздела «Зарплата».

    Чтобы создать новый документ нажимаем кнопку «Создать». В поле «Месяц» указывается месяц в котором производится начисление.

    В поле «Дата» указывается дата документа (в отличии от 1С Бухгалтерии она не отражается в 6-НДФЛ). На основании поля «Дата выплаты» в последующем будут заполнены строки 100 и 110 формы 6-НДФЛ.

    Далее необходимо добавить физ. лиц, которым производится выплата дивидендов и суммы начисленных дивидендов.

    В результате в форме 6-НДФЛ будет добавлена соответствующая запись.

    Заключение

    Мы рассмотрели не все случаи удержания агентского НДФЛ, который должен быть отражены в форме 6-НДФЛ. Например мы не рассматривали выплату дохода физическому лицу — не сотруднику организации. Мы задали лишь основные направления и алгоритм поиска причин почему 6-НДФЛ не заполняется автоматически в 1С 8.3 и основныепути решения этой проблемы.

    Если статья интересная, обсудите её с другом

    Источник: https://vizor365.ru/6-ndfl-ne-zapolnyaetsya-avtomaticheski-v-1s/

    Заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП

    6 НДФЛ не заполняется автоматически

    В данной статье рассмотрим:

    • кем и в какие сроки сдается отчет 6-НДФЛ;
    • из каких разделов состоит 6-НДФЛ и по каким правилам каждый из них заполняется;
    • как заполняется 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП.

    Кто и когда сдает 6-НДФЛ

    Все налоговые агенты сдают 6-НДФЛ.

    Установлены следующие сроки подачи отчета:

    Составляющие отчета 6-НДФЛ:

    6-НДФЛ передается электронно. В бумажном виде отчет можно сдать, если численность до 10 человек.

    Место сдачи отчета 6-НДФЛ определяет в зависимости от того, какая организационная единица сдает отчет:

    С 2020 г. если несколько обособок находятся на территории одного муниципального образования, то можно назначить одно «ответственное» подразделение, которое будет сдавать отчет за всех. Предварительно только необходимо уведомить об этом ИФНС по соответствующей форме.

    Как заполнить

    Отчет 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП создается в сервисе 1С-Отчетность (Отчетность, справки – 1С-Отчетность). В форме Видов отчетов можно переключатель установить в положение По получателям и в разделе ФНС выбрать отчет 6-НДФЛ:

    Если имеется несколько обособок, то можно сформировать сразу несколько отчетов. Для чего после выбора периода сдачи отчета и организации следует установить галочку Создавать для нескольких налоговых органов и перейти по ссылке Налоговые органы. В новом окне можно галочками отметить нужные ИФНС для формирования отчета 6-НДФЛ:

    Раздел 1

    В Раздел 1 (Обобщенные показатели) показатели попадают нарастающим итогом. Здесь отражаются данные по суммам рассчитанного дохода и по НДФЛ: исчисленному, удержанному, не удержанному и возвращенному.

    В строки с 020-045 суммы включаются по дате, когда доход фактически получен:

    Строки включают в себя следующие значения:

    В строке 070 отражается НДФЛ, который был удержан до последнего дня квартала, который включается в отчет 6-НДФЛ:

    В строке 080 необходимо отражать сумму НДФЛ, которую до конца года невозможно будет удержать с работника:

    Как пример такой ситуации — это выдача после даты увольнения натурального дохода работнику, который был уволен. В сложившихся обстоятельствах у бывшего сотрудника нет выплачиваемых доходов, а значит нет возможности удержать рассчитанный НДФЛ.

    Чтобы 080 строки содержала корректные данные важно обращать внимание на Дату подписи отчета на Титульном листе:

    Она должна быть больше или равна дате выплаты зарплаты за последний месяц, входящий в отчетный период. Если все выплачено на дату, указанную на Титульном листе, то в 6-НДФЛ автоматически строка 080 в 1С 8.3. ЗУП будет нулевой.

    Строка 090 предназначена для отражения возвращенного НДФЛ, который до этого был излишне удержан с работника:

    Раздел 2

    В Разделе 2 (Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц) – выводятся блоки с размерами выплаченных доходов и соответствующе удержанным НДФЛ за последний отчетный квартал.

    Блоки, состоящие из строк, содержат следующую информацию:

    Попадание блоков по вышеописанным данным в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ за конкретный период зависит от даты крайнего срока перечисления налога (строки 120). К какому периоду относится эта дата, в отчет за такой период и попадет блок с перечисленными данными.

    Вид дохода определяет:

    • дату, когда доход фактически получен
    • дату удержания НДФЛ и срок его перечисления

    Приведенные в таблице данные как раз демонстрируют эту зависимость:

    Как формируются данные 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП

    Учет НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП ведется по следующим регистрам:

    В 1С 8.3 ЗУП документами, которыми производится начисление доходов (Отпуск, Больничный лист, Премия, Начисление зарплаты и взносов и т.д.), регистрируется доход и рассчитанный с него НДФЛ. При этом информация попадает в регистры следующим образом:

    При проведении Ведомостей… в колонке НДФЛ к перечислению регистрируется сумма удержанного НДФЛ.

    Эти данные при проведении документа попадают в такие регистры:

    Отчеты для проверки

    Отчеты для проверки данных, попавших в отчет 6-НДФЛ, расположены в 1С 8.3 ЗУП в разделе Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам:

    Вот часть из них:

    Примеры заполнения

    Перейдем к рассмотрению заполнения отчета 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП на ряде ситуаций.

    Пример 1. Зарплата в 6-НДФЛ

    Дата, когда доход по зарплате получен фактически – это последнее число месяца его начисления. Поэтому зарплатный доход – 25 000 руб. и НДФЛ с него – 3 250 руб. окажутся годовом 6-НДФЛ в Разделе 1 в строках 020 и 040 соответственно.

    По причине того, выдаваться декабрьская зарплата будет в 2020 г. (10.01.2020 г.), то и НДФЛ будет удерживаться уже в 2020 г.  Поэтому в строку 070 в Раздел 1 за 2019 г. не попадет НДФЛ, удержанный с зарплаты:

    Заполнение Раздела 2 будет произведено так, как указано в таблице:

    Из-за того, что плановый срок перечисления (строка 120) попадает на 1 квартал 2020 г., то блок декабрьской зарплатой и НДФЛ с нее, отразится в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 1 кв. 2020 г.

    Пример 2. Отпускные в 6-НДФЛ

    Дата, когда получен доход по отпускным, соответствует дате их выплаты. Поэтому отпускные (4 778,20 руб.) и исчисленный с них НДФЛ (621 руб.) попадут в полугодовой отчет 6-НДФЛ в Раздел 1 в строки 020 и 040 соответственно.

    По причине того, что удержание НДФЛ с отпускных наступает в момент их выплаты (20.06.2019 г.), то эта сумма также отразится в полугодовом отчете 6-НДФЛ в строке 070Раздела 1.

    Заполнение Раздела 2 по отпускным и НДФЛ с них будет произведено так, как указано в таблице:

    Из-за того, что планируемый срок перечисления (строка 120) приходится на 3 квартал 2019 г., то блок с отпускными и удержанным с них НДФЛ попадет в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2019 г.

    Пример 3. Разовая премия в 6-НДФЛ

    Для последующей правильной регистрации даты получения дохода для Премии разовой следует перед ее начислением проверить, что в ее параметрах на вкладке Налоги, взносы, бухучет в качестве НДФЛ выбран код 2002, а для поля Категория дохода установлено – Прочие доходы от трудовой деятельности:

    В коде НДФЛ 2002 (Налоги и взносы – Виды доходов НДФЛ) должен быть взведен флажок Соответствует оплате труда:

    Только в этом случае в качестве даты получения дохода для Премии разовой будет регистрироваться дата ее выплаты.

    По причине того, что дата, когда фактически получен доход в виде Премии разовой – это даты ее выплаты (10.12.2019 г.), то сумма премии – 1 000 руб. и НДФЛ с нее – 130 руб. попадут в годовой отчет 6-НДФЛ в Раздел 1 в строки 020 и 040 соответственно.

    НДФЛ с премии будет удерживаться в момент ее выплаты (10.12.2019 г.). Следовательно, эта сумма также отразится в годовом отчете 6-НДФЛ в строке 070Раздела 1.

    В Разделе 2 происходит заполнение блоков по премии по нижеописанным правилам:

    По причине того, что плановый срок перечисления НДФЛ (строка 120) приходится на последний квартал 2019 г., то блок с выплаченной Премией разовой и удержанным с нее НДФЛ попадет в годовой отчет 6-НДФЛ в Раздел 2.

    См. также видео: Порядок заполнения Раздела 2 в 6-НДФЛ и срок уплаты НДФЛ с доначисленных отпусков и больничных листов

    Источник: https://buhpoisk.ru/zapolnenie-6-ndfl-v-1s-8-3-zup.html

    6 НДФЛ не заполняется автоматически

    6 НДФЛ не заполняется автоматически

    Большинство данных для заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ программа 1С «подтягивает» из документов Платежных ведомостей, а именно «Ведомость в банк», «Ведомость в кассу» (для 1С Бухгалтерия 8.3), а также «Ведомость на счета» (дополнительно для 1С ЗУП 8.3).

    Поэтому для правильного заполнения Раздела 2 формы 6-НДФЛ необходимо правильное заполнение Платежных ведомостей.

    Мы нашли расхождение в суммах выплаченного дохода (строка 130 в 6-НДФЛ) или удержанного налога НДФЛ (строка 140 в 6-НДФЛ) по конкретному физическому лицу за конкретный период. Теперь нам нужно открыть Платежную ведомость за этот период. В случае неправильного заполнения строки 130 в 6-НДФЛ, необходимо проверить сумму «К выплате» у найденного ранее сотрудника.

    Затем нужно зайти в ячейку «НДФЛ» нужного сотрудника.

    Здесь и будет находиться «неправильная» сумма удержанного налога. Необходимо проверить правильность заполнения всех ячеек в каждой строке списка (в данном случае у нас одна строка). В первую очередь обращать внимание на «Дату получения дохода», «Сумму налога», «Документ основание».

    Причина неправильного заполнения информации об удержании НДФЛ в Платежной ведомости в большинстве случаев лежит в нарушении порядка заполнения и проведения документов, которое в свою очередь наступает в случае изменений документов, участвующих в начислении доходов физического лица, «задним числом», без последующего переформирования Платежных ведомостей.

    Если в Платежных ведомостях ошибка в суммах выплаченного дохода и (или) удержанного НДФЛ по сотруднику повторяется от месяца к месяцу, то следует отменить проведение всех ведомостей в которых присутствует этот сотрудник, начиная с той, в которой ошибка появилась в первый раз.

    Затем перезаполнить и провести первую ведомость, в которой возникла ошибка и все последующие. На каждом этапе нужно контролировать результат перепроведения. Необходимо добиться корректного автоматического заполнения платежных ведомостей.

    И конечно же до начала всех изменений не забудьте сделать резервную копию информационной базы 1С.

    После правильного формирования Платежных ведомостей заполните 6-НДФЛ повторно.

    Неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ (строка 110)

    В 1С Бухгалтерия 8.3 дата удержания налога (строка 110) в форме 6-НДФЛ формируется на основании даты банковской выписки, которая подтверждает перечисление денежных средств сотруднику по Ведомости в банк или дата расходного кассового ордера, на основании которого был выплачен доход физическому лицу.

    Соответственно неправильная дата удержания налога в форме 6-НДФЛ будет, в случае указания неверной даты в этих документах.

    По-другому обстоит дело в 1С ЗУП 8.3. В этой конфигурации дата удержания налога в форме 6-НДФЛ формируется на основании документов Подтверждение выплаты доходов.

    Сформировать Подтверждение выплаты доходов можно из документов Ведомость банк, Ведомость на счета по кнопке «Создать на основании»

    и из раздела меню «Выплаты»

    В документе Подтверждение выплаты доходов нужно указать дату фактической выплаты доходов.

    Если выплата производится не по зарплатному проекту, а отдельными платежами на счета сотрудников, и по какой-то причине перечисление денежных средств сотрудникам, указанным в Ведомости на счета произошло не в один день, то Ведомость на счета нужно разбить в соответствии с количеством дней оплаты.

    Также дата фактического перечисления дохода (то есть дата удержания налога НДФЛ) в 1С ЗУП может подтверждаться документом Подтверждение зачисления заработной платы. Этот документ заполняется на основании ответного файла из банка после исполнения банком, загруженной через клиент-банк Ведомости в банк.

    Если в 1С ЗУП не используются документы Подтверждение выплаты доходов и Подтверждение зачисления заработной платы, то датой удержания налога (НДФЛ) при автозаполнении формы 6-НДФЛ будет установлена дата Ведомости.

Об успешном бизнесе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: