Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Содержание
  1. Иис налоговый вычет: что это такое, как получить (подробная инструкция)
  2. Варианты налогового вычета
  3. Условия для получения налогового вычета
  4. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговые действия
  5. Шаг 1: зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой
  6. Шаг 2: получить неквалифицированную электронную подпись
  7. Шаг 3: подготовка документов
  8. Шаг 4: заполняем декларацию 3-НДФЛ
  9. Шаг 5: отправляем заявление и ждем ответа
  10. Итоги
  11. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы
  12. Сколько раз можно получить налоговый вычет по ИСС за год
  13. Ограничения
  14. Налоговый вычет ИИС — пошаговая инструкция
  15. Пример получения вычета размером 52 тысячи рублей
  16. Получение налогового вычета от дохода по ИИС: пошаговое руководство
  17. ИИС и налоговый вычет
  18. Документы для получения вычета
  19. Как заполнить налоговую декларацию
  20. Порядок действий
  21. Как получить налоговый вычет по ИИС: подробная инструкция ✔
  22. Варианты налогового вычета
  23. Условия для получения налоговоговычета
  24. Как получить налоговый вычет
  25. Вывод
  26. Налоговый вычет по ИИС: как оформить и получить при инвестировании
  27. Особенности ИИС
  28. Типы вычетов и условия их получения
  29. Тип “А”
  30. Тип “Б”
  31. Какие нужны документы
  32. Оформление вычета разными способами
  33. Онлайн на сайте налоговой
  34. Через Госуслуги
  35. Заключение

Иис налоговый вычет: что это такое, как получить (подробная инструкция)

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Правительство Российской Федерации поощряет своих граждан приобретать ценные бумаги государства. При этом вкладчикам полагается налоговый вычет за ИИС, который можно получать как ежегодно, так и один раз за всю историю работы счета.

Варианты налогового вычета

Для владельцев индивидуального инвестиционного счета (ИИС) РФ дает возможность получать процент (государственный бонус) от вложенных денег. Специалисты отмечают, что вернуть деньги в этом случае выгоднее, чем по распространенным дискреционным счетам.

Часть вычетов можно вернуть, выбрав одну из предлагаемых статей:

  • по взносам (инвестиции из налогооблагаемого дохода);
  • по прибыли (освобождение от налогов инвестиционного дохода).

Несмотря на схожесть понятий, разница в поощрении от государства профессионалам видна. В первом случае соискателю вернут 13% от ежегодного пополнения ИИС. Этот вариант выгоден тем, кто официально трудоустроен и с кого работодатель удерживал НДФЛ. Возвращенные налоговые вычеты (НВ) из инвестиций налогооблагаемого дохода раз в 12 месяцев увеличивают доход владельца ИИС на 13%.

Закон ограничивает выплату вычетов для первой категории. Раз в год человек может получить не больше 52 000 рублей, из расчета 0,4 млн. рублей в 365 дней. При этом максимальная сумма пополнения ИИС или взноса составляет 1 млн. рублей.

Тем, кто официально не трудоустроен, имеет ИП на УСН или вышел на пенсию, выгоднее оформить второй тип государственного бонуса или налоговые льготы. Претенденты на этот вид поощрения не обязаны платить подоходный налог. Сумма, которую государство может вернуть при выборе этого типа компенсации, не ограничена.

Условия для получения налогового вычета

Желающим получить поощрение от государства в качестве возврата НВ нужно оформить и зарегистрировать индивидуальный инвестиционный счет. Кроме этого, гражданин должен быть совершеннолетним. Имея свой ИИС для получения НВ, человек должен пополнять его раз в месяц, квартал или полугодие любым удобным способом.

Тем, кто претендует на 13% возврата, нужно быть официально трудоустроенным и платить налоги.

Второй тип выбирают:

  • пенсионеры;
  • безработные (официально не трудоустроенные лица);
  • индивидуальные предприниматели.

Получить вычет можно начиная с 2015 г, предоставив налоговые декларации. Чтобы регулярно претендовать на налоговое возмещение от государства, гражданин должен владеть 1 ИИС и не закрывать его раньше минимального срока службы (48 месяцев). При этом можно открыть счет в конце года и этот срок зачтется, как полноценные 12 месяцев.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговые действия

Инструкция для получения бонуса от государства состоит из 5 шагов.

Чтобы гражданину вернули ИИС налог, нужно:

  • пройти регистрацию в личном кабинете на официальном сайте налоговой службы РФ/ФНС;
  • получить электронную подпись (ЭП);
  • собрать пакет требуемых документов;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • отправить заявление в налоговый орган.

Зарегистрироваться можно как очно, так и виртуально. В обоих случаях несколько раз посещать ФНС придется. Если соискатель выбрал подачу заявления лично, он предоставляет такой же пакет документов, как и тот, кто выбрал сотрудничество он-лайн.

При этом Финансовая служба оставляет за собой право менять или дополнять требуемый пакет документов в соответствии с законодательством РФ. Кроме этого, электронные данные рекомендуется обновлять каждый год.

Шаг 1: зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой

Чтобы получить возмещение от государства, нужно пройти регистрацию на сайте налоговой службы России. Для этого понадобится посетить районное отделение, чтобы получить логин и пароль (такие данные выдает только сотрудник ФНС). Гражданину нужно взять с собой паспорт и ИНН.

Как только данные получены, можно заходить на сайт и регистрироваться через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика. Данные соискателя появляются в течение 24-48 часов после регистрации и активации ЛК.

Через личный кабинет проводят сдачу финансовой отчетности, не посещая ФНС лично.

Кроме этого, в ЛК можно:

  • отслеживать свои налоговые манипуляции;
  • следить за изменениями и штрафами;
  • получать распечатки об уплаченных налогах;
  • консультироваться со специалистами в режиме он-лайн;
  • создавать декларацию 3-НДФЛ;
  • отправлять заявление на возврат НДФЛ;
  • подавать документы на НВ и отслеживать его получение.

Работа с ФНС РФ он-лайн помогает сдавать установленные формы и получать нужную информацию вовремя.

Шаг 2: получить неквалифицированную электронную подпись

Заполняя на сайте отчетность, требуется электронная (неквалифицированная) подпись. Для ее получения заходят в ЛК и выбирают вкладку «Получить электронную подпись». Система попросит ввести пароль, полученный при посещении ФНС, при условии, что пользователь его не менял. Через несколько минут, налоговая пришлет отправившему заявку сертификат на владение индивидуальной ЭП.

Шаг 3: подготовка документов

Чтобы возврат налога прошел быстро и в пользу соискателя, собирают следующие бумаги:

  • справку 2-НДФЛ;
  • копию договора об открытии ИИС/дискреционного счета для брокеров;
  • подтверждение о зачислении средств на ИИ-счет;
  • декларацию 3-НДФЛ.

2-НДФЛ-справка требуется для того, чтобы налоговики увидели, сколько и когда платил подоходный и вносил деньги на индивидуальный инвестиционный счет соискатель. Справка предоставляется за тот период, за который хотят получить компенсацию. Заказать документ можно в бухгалтерии предприятия, где был трудоустроен гражданин.

Для отправки в налоговый орган с оригинала договора об открытии брокерского счета снимают копию.

В разных организациях название этой бумаги может различаться, например:

  • соглашение на ведение ИИС;
  • контракт о брокерском обслуживании с ведением ИИС;
  • заявление об использовании ИИС;
  • уведомление к присоединению к регламенту с ИИС.

О том, что денежные средства вносились на индивидуальный ИС, могут свидетельствовать:

  • кассовый ордер (КО);
  • платежное поручение (ПП);
  • отчет брокера (ОБ).

ПП распечатывают при виртуальном переводе денег с банковского счета на индивидуальный ИС. Если пополнение ИИС производилось с другого брокерского счета, потребуется подробный ОБ и поручение на перечисление денег.

Документы, подаваемые в налоговую, должны быть читабельными и четкими, а размер загруженных файлов — не превышать 20 Мб. Формат файлов должен быть разрешенным, например, jpeg, который воспринимают все операционные системы (ОС).

Шаг 4: заполняем декларацию 3-НДФЛ

Для подачи 3-НДФЛ-декларации нужно зайти в «Личный кабинет» на сайте ФНС и выбрать раздел «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ». Форму можно заполнить самостоятельно, или воспользоваться уже существующей и загрузить ее из раздела «Декларация».

Самостоятельное заполнение формы происходит в 4 шага:

  • выбрать год, за который претендуют на получение НВ;
  • отметить галочкой, что документ содержит доходы от российских источников;
  • выбрать «Вычеты» — «Инвестиционные НВ»;
  • заполняются/скачиваются данные о доходах (НДФЛ).

Информацию о том, производилось ли налогообложение доходов физического лица, вносит работодатель. Если форма еще не заполнена, нужно приступить к самостоятельному внесению данных.

В конце требуется указать сумму средств, внесенных за выбранный год на ИИС. Как уже писалось выше, она не может превышать 400 000 рублей. В этом же разделе загружаются сканы требуемых документов, подтверждающих право гражданина на получение компенсации.

В разделе «Итоги» программа выведет на экран сумму той выплаты, которую позволяют вернуть уплаченные в казну налоги.

Шаг 5: отправляем заявление и ждем ответа

Для правильного формирования документа на экране галочками, свидетельствующими о заполнении всей необходимой информации, должны быть отмечены все 5 кружков-разделов:

  • «Данные»;
  • «Выбор доходов»;
  • «Выбор вычетов»;
  • «Доходы»;
  • «Вычеты».

Как только все пункты декларации заполнены, программа предложит еще раз ознакомиться с содержанием электронного документа, отметив галочкой пункт 6. Такое действие позволяет избежать ошибок в форме строгой отчетности.

Если соискатель согласен с загруженными и сформированными данными, он нажимает оранжевую клавишу «Загрузить и отправить», расположенную в правом нижнем углу экрана. После ее нажатия галочка появится в кружке-разделе No7.

В течение 24-48 часов после отправления 3-НДФЛ соискатель должен снова зайти в «Личный кабинет». За это время ФНС подсчитает и пришлет предварительный ответ и сумму переплаты, которую возместят.

Рядом с цифрой в рублях будет оранжевая клавиша «Распорядиться», нажав которую пользователь может зачислить компенсацию на свой счет в той финансовой организации, где обслуживается. Данные финансовой организации (БИК банка, полное наименование и No счета) указывают в этом же разделе ниже. Заполнив требуемые строки, нажимают клавишу «Подтвердить».

ФНС установило срок рассмотрения деклараций на возврат средств, и он составляет 90 дней. За это время организация перепроверит полученные сведения и окончательно решит, поощрить соискателя или нет. Какой будет реакция налоговой — угадать трудно. Если информация указана правильно, то ФНС подтвердит выплату.

За ходом решения налоговой можно следить в «Личном кабинете». Отражается он в разделе «Сведения о ходе камеральных налоговых проверок и решениях на возврат». Тут выбирают «Отчетный год», после чего ниже высвечивается статус проверки декларации за указанный период. Тут можно найти дату подачи документа и дату окончания его рассмотрения.

Если в статусе значится слово «Завершено», значит ниже, будет сообщение о решении ФНС в отношении соискателя (подтверждено / опровергнуто). В случае положительно решения вопроса ниже, в «Сведениях на возврат» засветится «Выполняется».

Вычет будет зачислен на банковский счет, когда статус «Выполняется» сменится на «Завершено».

Итоги

Воспользоваться поощрением может любой совершеннолетний гражданин страны. Разобраться в системе госвыплат не сложно, для этого используют горячую линию и официальный сайт ФНС. На правовой основе потребовать возмещения налогов имеет каждый желающий, не преступивший закон. Вычет — приятный бонус от государства к ежегодному доходу гражданина России.

Источник: https://strategy4you.ru/finansovaya-gramotnost/iis-nalogovyj-vychet.html

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Однако разобраться во всех нюансах налогообложения дохода, полученного от инвестирования в ценные бумаги, не так просто: налоговые льготы предоставляются на доход от акций и облигаций определенного типа, а в некоторых случаях при долгосрочном владении ценными бумагами. Поэтому остановимся на одном из самых простых и понятных налоговых вычетов, который предоставляется при работе с индивидуальными инвестиционными счетами.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это счет особого типа, который дает владельцу счета налоговые льготы и предназначен для проведения операций с ценными бумагами инвестором или доверительным управляющим в интересах инвестора.

Смысл ИИС, как и любого финансового продукта, в том, что инвестор вкладывает средства в ценные бумаги с целью получения дохода от этого вложения, но при этом он получает право на один из двух типов налоговых льгот:

  • Тип А — налоговый вычет по НДФЛ на сумму средств, внесенных в отчетном году на ИИС;
  • Тип Б — налоговый вычет на прибыль, полученную инвестором от операций на индивидуальном инвестиционном счете.

Сколько раз можно получить налоговый вычет по ИСС за год

Первый вариант больше подходит консервативным инвесторам и в принципе более распространен. Но важно отметить, что для получения этого типа налоговой льготы инвестор должен иметь официальный доход, с которого выплачивается НДФЛ, например зарплату. Только в таком случае он может ежегодно получать налоговый вычет в сумме внесенных на счет денежных средств.

https://www.youtube.com/watch?v=AEUrbPNCkME

Сумма возврата по истечении года зависит от суммы, внесенной на ИИС, однако максимальный размер взноса, с которого можно получить налоговый вычет не может превышать 400 тысяч рублей в год, то есть максимальный годовой налоговый вычет, который инвестор может получить составляет 52 тысячи рублей.

Второй вариант налоговой льготы подходит активным инвесторам, ориентированным на долгосрочные вложения или не имеющим доходы, облагаемые НДФЛ: по окончании договора на ведение ИИС и не менее чем через 3 года с момента его открытия инвестор может получить вычет по НДФЛ в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету — вся прибыль будет освобождена от налогообложения.

Ограничения

Однако есть несколько важных моменты, о которых стоит упомянуть, говоря про индивидуальный инвестиционный счет:

  • Одно физическое лицо может иметь только один ИИС;
  • Максимальная сумма инвестирования составляет 1 миллион рублей в год;
  • Налоговые вычеты предоставляются только через 3 года после открытия ИИС. Если счет будет закрыт ранее, льгота предоставлена не будет, а выплаченные суммы возврата подоходного налога необходимо будет вернуть;
  • На ИИС можно купить только российские ценные бумаги;
  • Частично снимать средства с ИИС нельзя.

Налоговый вычет ИИС — пошаговая инструкция

  1. Открыть личный кабинет на сайте налоговой nalog.ru.
  2. Оформить неквалифицированную электронную подпись.
  3. Собрать список необходимых документов для налогового вычета по ИИС: справку по форме 2-НДФЛ, скан-копию договора с инвестиционным брокером и подтверждение зачисления средств на индивидуальный инвестиционный счет.
  4. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
  5. Заполнить и отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
  6. Получить уведомление о рассмотрении декларации, далее — получить деньги в виде налогового вычета на свой счет.

В качестве заключения: ИИС – идеальный инструмент как для начинающих, так и для опытных инвесторов.

Деньги на индивидуальном инвестиционном счете не просто хранятся, как в копилке, а инвестируются. При этом совсем необязательно быть профессиональным инвестором или разбираться в финансовых инструментах.

Можно обратиться в управляющую компанию и использовать готовые инвестиционные идеи, которые предложат вам специалисты с многолетним опытом работы на фондовом рынке.

Пример получения вычета размером 52 тысячи рублей

Комментирует юрист юридической службы «Единый центр защиты» Виолетта Колосова.

Юрист юридической службы «Единый центр защиты» Виолетта Колосова

Право получить налоговый вычет размером 52000 рублей связано с возможностью использования гражданами индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС).

Собственно, он представляет собой особого типа брокерский счет, который позволяет за счет находящихся на нем ценных бумаг получать от государства дополнительный доход и кроме того — получать налоговый вычет. Для того чтобы иметь возможность получить такой вычет нужно иметь действующий ИИС не менее 3 лет.

Максимальный налоговый вычет в размере 52000 рублей можно получить, зачислив на ИИС 400 000 рублей (теперь максимальная сумма — до миллиона, однако налоговая по-прежнему налоговый вычет будет считать только с 400 тысяч рублей).

При этом есть разные типы ИИС. Есть тот, который позволяет ежегодно получать налоговый вычет в размере 13% из суммы НДФЛ, уплаченного работодателем за год.

И это выгоднее для тех, кто имеет облагаемый налогом доход и не желает держать деньги на ИИС по многу лет.

В то время как второй тип ИИС предполагает льготу в виде налогового вычета по итогам трех лет и не имеет особых выгод по сравнению с обычным брокерским счетом.

Для того, чтобы получить вычет в размере 52 000 рублей, нужно открыть ИИС, зачислить на него 400 тысяч рублей, по прошествии года взять на работе справку 2-НДФЛ, заполнить налоговую декларацию.

Таким образом вы получите вычет 13% от 400 тысяч, то есть 52 000 рублей.

Но нужно помнить, что для того, чтобы закрыть такой ИИС требуется подождать 3 года, чтобы не пришлось возвращать полученные вычеты.

Есть масса вариантов использования своего ИИС. Есть вариант и для людей, у кого нет ничего, кроме заработной платы. Нужно открыть ИИС и в конце третьего года его существования, положить на него 400 000 рублей.

Таким образом, в январе следующего года можно будет закрыть свой ИИС и получить 52 000 рублей налогового вычета.

Деньги 400 тысяч рублей можно будет даже взять взаймы у знакомых или в банке, потому что при закрытии ИИС эти деньги вернутся.

Источник: https://promdevelop.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-po-iis-poshagovaya-instruktsiya-maksimalnaya-summa-dokumenty/

Получение налогового вычета от дохода по ИИС: пошаговое руководство

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Всем привет, уважаемые читатели блога AFlife.ru! Про возврат подоходного налога слышали, наверное, все. Можно возвратить уплаченный государству НДФЛ при покупке квартиры, оплате лечения, обучения и т.д. (полный перечень можно найти на официальном сайте ИФНС России).

Но начинающим инвесторам будет приятно услышать, что они могут вернуть налог, уплаченный с доходов по инвестиционной деятельности. За один календарный год сумма возврата может достигать 52 000 рублей. Для любого инвестора, особенно новичка, это неплохая экономия и стимул к дальнейшему развитию.

И сегодня расскажем, как получить налоговый вычет по ИИС, подробная инструкция, какие существуют условия, а также перечень бумаг, необходимых для получения возврата.

ИИС и налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счет – по сути, тот же брокерский счет, имеющий целый ряд плюсов и минусов, выделяющих его на фоне собрата.

Главным ограничением является невозможность снять средства в течение всего периода существования счета (3 года). Иначе будут потеряны все льготы, а уже полученные средства придется вернуть государству.

А главным преимуществом как раз-таки и являются эти самые налоговые льготы.

Инвестор может единовременно открыть только один ИИС. Но это ограничение не распространяется на брокерские счета. У одного инвестора их может быть сразу несколько штук с различной валютой оборота.

  Многие не ставят для себя выбора между двумя видами счетов, а комбинируют их, грамотно распределяя средства.

Имея представление о доступных льготах по инвестиционному счету, можно заранее просчитать, какая схема работы будет наиболее прибыльной.

Остановимся подробнее на доступных льготах по ИИС. Они бывают двух типов:

  • Тип А. Его суть заключается в возврате суммы НДФЛ, уплаченного с суммы взносов, сделанных на свой индивидуальный счет инвестором. Максимальная сумма льготы – 52 000 руб. в год, исходя из установленной суммы дохода 400 000 руб. Чтобы получить данный вычет, нужно иметь еще один официальный источник дохода, с которого уплачивается подоходный налог. Поскольку получить из бюджета можно только те средства, которые туда были уплачены.
  • Тип Б. Полное освобождение от налога. Суть этой льготы заключается в том, что инвестор вообще не платит налог с прибыли, полученной от инвестиционной деятельности в пределах суммы, установленной законодательством. Сумма, на которую распространяется льгота – 1 000 000 руб. Этот вариант разработан для тех, кто не имеет иного источника доходов, позволяющего получить вычет, но занимается инвестиционной деятельностью (студенты, пенсионеры).

Сегодня мы рассматриваем льготы по первому типу. Инвестору необязательно указывать тип льгот сразу при открытии счета. Он может сперва открыть ИИС, а потом уже определиться, что для него будет выгоднее. Вычеты не суммируются, и если был выбран тип А, получить льготу по типу Б уже не получится, поэтому к выбору нужно подходить ответственно и с пониманием.

Если говорить о том, когда и сколько раз можно получить возврат, то законодательством этот момент четко установлен. Вычет можно получать каждый год, не чаще одного раза в год.

При этом в текущем году можно оформить льготу за предыдущий календарный год. В расчет могут войти три предыдущих года, с учетом, что ранее они не брались при расчете возврата.

Пример: в 2020 году можно оформить вычет за период с 2017 по 2019 год включительно.

Подведем итоги и определим основные моменты оформления льготы:

  • Возврат налога можно получить только с суммы средств, внесенных на индивидуальный счет, причем максимальная сумма налоговой льготы составляет 400 000 руб.
  • Каждый инвестор за определенный период может иметь только один инвестиционный счет. Исключение составляет ситуация, когда в течение рассматриваемого времени один счет был закрыт, а другой открыт с переносом активов.
  • При снятии средств с индивидуального счета он автоматически закрывается. Если закрыть его до момента окончания срока его действия, то все льготы будут утеряны, а уже полученные средства придется вернуть государству.
  • Чтобы воспользоваться вычетом по первому типу, необходимо иметь другой источник официального дохода, с которого уплачивается НДФЛ.
  • Налоговый возврат можно получить за три предыдущие года, но не ранее 2015 г., когда он начал действовать.

Сколько раз можно подавать заявку на вычет по ИИС? Законодательство не имеет на этот счет никаких ограничений.

Документы для получения вычета

Как получить налоговый вычет инвестору? Чтобы оформить возврат подоходного налога по ИИС, следует собрать пакет обязательных документов и заполнить налоговую форму 3НДФЛ.

Для начала определимся, какие документы необходимы для составления декларации и предоставления в ИФНС:

  • Справка 2НДФЛ, полученная по основному месту работы. Она раскрывает сведения о зарплате инвестора за определенный календарный период, суммах вычтенного и перечисленного налога. Также в ней содержатся реквизиты налогового агента и налогоплательщика, которые необходимы для заполнения формы 3НДФЛ.
  • Документы, доказывающие факт открытия инвестором ИИС (договор на открытие и ведение счета или о брокерском обслуживании, в некоторых случаях подойдет заявление). Обычно предоставляют договор на открытие, но ИФНС вправе запросить дополнительные документы для разъяснения спорных моментов.
  • Документы, свидетельствующие о том, что инвестор вносил деньги на ИИС за отчетный период. При безналичном зачислении – платежное поручение, в случае если взнос осуществлялся через кассу – приходный кассовый ордер. Бывают ситуации, когда инвестор пополняет ИИС со своего брокерского счета, тогда в качестве подтверждения проведения операции можно предоставить поручение о перечислении средств вкупе с отчетом брокера. Любая брокерская компания (Сбербанк, ВТБ, Тинькофф) по требованию инвестора оформит ему все необходимые документы.

Перечень остается открытым, и в случае необходимости ИФНС может дополнительно запросить разъясняющие документы.

Заполнить и сдать декларацию можно двумя способами:

  • На официальном сайте ИФНС через личный кабинет. Здесь можно составить и отправить документ без посещения налоговой службы.
  • Отвезти заполненную декларацию в территориальный орган ИФНС. Тогда для внесения данных и формирования документа необходимо будет скачать специальную программу на сайте.

Стоит ли говорить, что первый вариант, как получить возврат, является наиболее предпочтительным и удобным. Не нужно дополнительно ехать в налоговую, отстаивать очереди и тратить свое время. Достаточно просто внести необходимые данные и прикрепить документы. Рассмотрим подробнее, как заполнить форму через личный кабинет ИФНС.

Как заполнить налоговую декларацию

Сегодня у большинства налогоплательщиков есть свой личный кабинет на сайте ИФНС. Для этого достаточно иметь авторизованный профиль в Госуслугах (логин и пароль подходят и для других личных кабинетов на сайтах госструктур) или посетить налоговую, имея при себе паспорт и ИНН, где будет выдан логин и пароль. Вся процедура займет не более пяти минут.

Важно знать, что даже после проверки и отправки заявления, вычет могут не вернуть до тех пор, пока у налогоплательщика есть задолженность по иным налогам.

Если есть авторизованный кабинет налогоплательщика, то следующим шагом станет получение электронной подписи. Как и любой документ, налоговая декларация должна быть подписана лично составителем.

Поскольку сделать это при сдаче электронного документа невозможно, применяется виртуальный инструмент. В своем профиле на сайте ИФНС можно оформить электронную подпись. Для этого необходимо перейти во вкладку «Получить ЭП», придумать и ввести пароль внизу страницы, нажать соответствующую кнопку.

Это не квалифицированная подпись, поэтому пользоваться ей можно только для подписания документов на сайте ИФНС.

Совершив эти несложные действия, можно приступить к заполнению декларации. Пошаговая инструкция:

  • В личном кабинете переходим во вкладку «Жизненные ситуации» и нажимаем на кнопку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  • Затем откроется окно с этапами заполнения документа. На первом этапе «Данные», где необходимо указать отчетный год и основные сведения.
  • Второй этап «Доходы». Здесь нужно заполнить реквизиты работодателя (их можно найти в справке 2-НДФЛ), указать доходы. Если работодатель уже сдал отчетность, то можно просто поставить галочку в строке «Заполнить из справки», тогда доходы отразятся автоматически.
  • Третий этап «Выбор вычетов». На открывшейся странице нужно будет указать подходящую графу из перечисленных. Для инвесторов это инвестиционные налоговые вычеты.
  • Четвертый этап «Вычеты». Здесь нужно указать сумму средств, внесенную в течение отчетного года на ИИС. Но нужно помнить, что максимальная сумма налоговой базы для получения возврата – 400 тыс. руб.
  • Пятый этап «Просмотр». На этом этапе можно увидеть сумму вычета, рассчитанную по итогам заполненной декларации, и просмотреть заполненную декларацию в формате PDF. Если все нормально, далее нужно приложить скан-копии документов.
  • После того, как все заполнено и документы приложены, необходимо подписать и отправить декларацию. Для подписи необходимо ввести пароль, который налогоплательщик придумывает при вводе ЭП. Затем нужно нажать на кнопку «Подтвердить и отправить».

Отправленная декларация в течение трех месяцев будет находиться на камеральной проверке. По ее окончании в течение месяца деньги будут возвращены, но для этого нужно подать заявление на возврат.

Сделать это можно сразу после заполнения формы. После ее отправки высветиться окно с предложением заполнить заявление на возврат.

Там нужно будет указать банковские реквизиты для перечисления суммы переплаты.

Порядок действий

Подводя итоги, опишем вкратце общий порядок действий, как оформить декларацию для получения возврата:

  • Авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика.
  • Получить ЭП в профиле.
  • Собрать пакет утвержденных справок.
  • Заполнить форму 3НДФЛ онлайн или скачав приложение.
  • Подписать и отправить документ на расчет возврата.
  • Отправить заявление на возврат.
  • Проверить наличие задолженности перед ИФНС, в случае необходимости погасить ее.
  • Дождаться результатов камеральной проверки и получить деньги.

Общий алгоритм получения вычета совсем несложен. Справиться с этой задачей сможет даже человек, далекий от бухгалтерской деятельности. Интерфейс личного кабинета налогоплательщика и форма декларации интуитивно понятны и не требуют наличия специфических знаний. Воспользовавшись нашей инструкцией, где пошагово расписаны все действия, можно самостоятельно сдать документы и получить вычет.

Если вам понравилась наша статья, то делитесь ею в социальных сетях и обязательно подписывайтесь на обновления блога, чтобы не пропустить много чего интересного!

Источник: https://aflife.ru/investirovanie/nalogovyj-vychet-po-iis-podrobnaya-instrukciya

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c583e3f0da8ea00add07925/poluchenie-nalogovogo-vycheta-ot-dohoda-po-iis-poshagovoe-rukovodstvo-5eb1c171260ca90dc39874bf

Как получить налоговый вычет по ИИС: подробная инструкция ✔

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Сегодня в РФ существует множество способов не только сохранить имеющийся капитал, но и увеличить его. Речь идет о вложении средств с последующим получением дохода. Одним из таких способов является перевод денег на индивидуальный инвестиционный счет.

ИИС – это особый вид брокерского счета, одним из основных достоинств которого является наличие специальных налоговых льгот. Таким образом, российское государство создает выгодные инвестиционные условия и стимулирует граждан, чтобы они вкладывали средства.

Чтобы завести ИИС и воспользоваться подобными бонусами, необходимо учесть ряд нюансов и выполнить несколько обязательных требований.

Варианты налогового вычета

  • Вычет типа А. В данном случае инвестору возвращают13 % от вложенных денег за год. Стоит обратить внимание, что налоговый вычет предоставляетсяна сумму в пределах 400 000 рублей (но не более уплаченного НДФЛ). Возврат не может превышать13 % от этой суммы и ограничен максимальной выплатой в 52 тысячи рублей в год. Вслучае закрытия ИИС ранее чем через 3 года все возмещенные средства необходимо будетвернуть. Срок владениясчетом отсчитывается с даты заключения договора. По истечении 3 лет возвращать НДФЛ не придется. Такойвариант подойдет, скорее, тем вкладчикам, которые имеют хорошую и стабильную белуюзарплату, а также инвесторам, не рассчитывающим получать огромный доход и вкладыватьсярегулярно в течение особенно длительного срока.
  • Вычет типа Б. При выборе этого варианта доход по ценным бумагам не будет облагаться налогом 13 %. Вычет предоставляетсятолько в том случае, если вкладчик не возвращал НДФЛ со взносов. Такой вид предназначен для тех, ктовсерьез и надолго решил перевести деньги на ИИС и кто планирует получать достаточно внушительныйдоход. Тип Б также окажется выгодным инвесторам, готовым вкладывать крупные суммы денег (свыше 400 000рублей в год).

Тип А считается более востребованным потому, что он доступен и удобен большему кругу лиц.

Условия для получения налоговоговычета

В первую очередь вам необходимо выбрать управляющую компанию и открыть ИИС. При этом следует помнить, что у человека может быть лишь один индивидуальный инвестиционный счет . Затем нужно положить на ИИС установленную сумму. Она не должна превышать 1 миллион рублей в год. Деньги принимаются исключительно в отечественной валюте.

После создания счета и зачисления средств на них приобретаются ценные бумаги, с совершения сделок по которым и может быть выручена выгода. Главным фактором для получения положенных льгот является то, что активы не следует выводить хотя бы три года.

Если выполнить все эти условия, налоговая будет готова предложить вам на выбор один из двух налоговых вычетов.

Как получить налоговый вычет

После заключения договора, открытия счета и перевода на него средств необходимо совершитьряд действий, чтобы получить доход. Подробная пошаговаяинструкция состоит изнескольких этапов.

  1. Подготовка и сбор первичной документации. В первую очередь нужно взять у управляющейкомпании или брокера необходимые документы, которые подтверждают зачисление взноса на ИИС. Вам потребуетсякопия договора о создании счета, платежное поручение о перечислении денег и квитанцияоб оплате (что набор документов, предоставляемых различными компаниями, может незначительноразличаться). Оформлениеи передача таких документов обычно занимают не больше нескольких дней.
  2. Получение справки 2-НДФЛ за календарный год, в котором вы производилизачисления. Такой документ обычно выдается в бухгалтериипо месту работы лично вруки налогоплательщику.Справка является подтверждением того, что в данный налоговый период вы получалидоход и своевременно и исправно уплачивали 13 %.
  3. Предоставление декларации 3-НДФЛ. Этот документ заполняется на основаниипервых двух этапов. В налоговый орган он может быть передан в двух видах: на бумажномбланке в отделение либо в электронном формате через сайт. Чтобы подавать подобныедокументы не выходя из дома через ЛК, необходимо заранее пройти простую процедуру регистрации в любомФНС. Для этого нужно прийти в отделение с необходимыми документами (паспорт, ИНН)и оформить заявку.Вам дадут пароль и логин от личногокабинета, с помощьюкоторого вы сможете взаимодействовать с налоговой, записываться к специалистам ипользоваться прочими услугами. Рекомендуется также заранее получить электроннуюподпись на сайте ведомства.
  4. Подача заявления о возврате налога. При передаче всей нужной документациив ФНС вы сразу можете приложить бумагу на возврат денежных средств. Заявление о возврате налога заполняется по определенномуобразцу, обычно представленному на сайте налогового органа.

Прохождение процедуры проверки и получение денег. Срок выплаты налогового вычета после подачи необходимой документации составляет примерно 1 месяц. Но стоит обратить внимание, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца непосредственно с момента получения письменного заявления и не ранее.

Действия налогоплательщика и ведомства обусловлены положениямистатьи 219.1 об инвестиционныхналоговых вычетах Налогового кодекса. В ней подробноописан ряд прав и обязанностей каждой из сторон. Ограничений по количеству обращений за вычетомона не содержит.

Основным условием является лишь то, что на один ИИС можно оформитьтолько вычет либо типа А, либо типа Б. Причем вид вычета выбирается отдельно для каждого счета.

Например,если вы закрыли счет накотором использовался тип А, то можете открыть новый, в котором будет выбран типБ.

Вывод

ИИС – это разновидность брокерскогосчета, который имеет особый вид налогообложения.

Гражданин(физическое лицо), имеющийподобные инвестиции,может рассчитывать на возмещениеНДФЛ или отмену налога на прибыль от торговли ценными бумагами. Чтобы получать положенныезаконом вычеты, необходимоподать ряд документов в ФМС.

Владельцунужно с особым вниманием отнестись к заполнению декларации. Чтобы оформление вычета не затянулось, онадолжна быть оформлена правильно и грамотно.

Надумали открывать ИИС  в 2019 году? Обратитесь в управляющую компанию «Альфа-Капитал». Для этого вам нужно всего лишь связаться с нашими специалистами по телефону.

Они индивидуально подойдут к вашей заявке, при необходимости дадут подробное руководство по получению вычетов, расскажут, сколько раз нужно вносить средства на счет и сколько возможно ежегодно получать, пользуясь ИИС, приведут примеры, ответят на интересующие вопросы понятным языком. Или просто откройте инвестиционный счет онлайн самостоятельно.

Мы предлагаем отличные условия сотрудничества, честные сделки, высокий уровень сервиса и достойные показатели надежности. С нами вы без труда сможете сделать вложение, получить прибыть и оформить вычет без сильных рисков для капитала.

Источник: https://ProDengi.alfacapital.ru/iis-nalogovyj-vychet/

Налоговый вычет по ИИС: как оформить и получить при инвестировании

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция, максимальная сумма, документы

Здравствуйте, друзья!

Ежегодно растет число россиян, кто пользуется налоговыми льготами по подоходному налогу. Я сейчас говорю о возврате части уплаченного налога в случае расходов на лечение, обучение, покупку жилья и т. д.

Сегодня речь пойдет об инвестициях. Государство с целью поощрения населения к вложениям свободных денег в ценные бумаги разработало специальный льготный механизм – индивидуальный инвестиционный счет.

В этой статье мы разберем, как получить налоговый вычет по ИИС.

Особенности ИИС

Несколько слов о том, что такое ИИС и какие возможности он дает инвестору.

ИИС – брокерский счет со специальным налоговым режимом. Механизм действия следующий:

  1. Совершеннолетний гражданин РФ открывает счет для инвестирования на фондовом рынке. Это можно сделать через специальные организации (банки, брокерские и управляющие компании), имеющие лицензию.
  2. Периодически пополняет счет рублями и покупает ценные бумаги. Ежегодное пополнение ограничено 1 млн рублей.
  3. Выбирает, какой льготой по налогообложению воспользоваться: типом “А” или типом “Б”. В зависимости от выбранного либо получает до 52 000 рублей возврата каждый год, либо освобождается от уплаты НДФЛ с прибыли, полученной от операций с ценными бумагами при закрытии счета.

Аналитики отмечают резкое увеличение количества ИИС, открытых в 2019 году.

Это говорит о том, что люди начали осознавать, что банковский вклад и валюта под матрасом не слишком эффективно защищают от обесценивания их сбережений.

Но многие до сих пор теряются, когда заходит речь о получении законной льготы. Поэтому сегодня рассмотрим два типа налогового режима для ИИС и подробно остановимся на получении вычета по ним.

Некоторые особенности ИИС:

  • открывается минимум на 3 года, в противном случае никакие льготы не положены;
  • может быть только один (допускается менять брокера за время открытия счета и переводить активы от одного к другому, не теряя трехлетнего срока владения);
  • если закрыли счет раньше минимального срока (3 года), вернете государству все, что удалось получить по льготе;
  • можно оформить вычет за 3 предыдущих года, если не сделали этого ранее;
  • максимальная сумма взносов – 1 млн рублей ежегодно, максимальная сумма возврата НДФЛ – 52 тыс. рублей (по типу “А”), по типу “Б” – без ограничений;
  • льготами могут воспользоваться как работающие, так и неработающие граждане;
  • вычет по типу “А” можно получать столько лет, сколько будете держать ИИС и с его помощью инвестировать, либо до момента отмены государством льготного механизма налогообложения;
  • вычет по типу “Б” получают в момент закрытия ИИС.

Типы вычетов и условия их получения

Подробную инструкцию оформления вычета по типам “А” и “Б” рассмотрим в последнем разделе статьи. Но считаю правильным сначала описать условия его получения.

Тип “А”

Выбрав этот режим, инвестор подает документы на возврат уплаченного ранее подоходного налога. И может делать это ежегодно.

Государство дает право уменьшить налогооблагаемую базу на сумму внесенных на ИИС денег, но не более, чем на 400 000 рублей. Есть и еще одно ограничение – это ваша зарплата.

Если государству вы заплатили сумму меньше той, которую хотите вернуть за инвестиции, то придется уменьшить свои аппетиты.

Например, официальный доход инвестора – 30 000 руб. За год он перечислил НДФЛ в сумме: 30 000 * 12 * 0,13 = 46 800 руб. За год он сможет вернуть по ИИС только 46 800 руб., хотя максимальная сумма составляет 52 000 руб. Если в следующем году зарплата повысится до 40 000 руб., то и возврат уже составит 52 000 руб.

Кому подойдет тип “А”? Работающим гражданам, которые получают белую зарплату и официально перечисляют в бюджет подоходный налог.

В конце года традиционно возникает много вопросов, когда открывать ИИС, чтобы воспользоваться льготой уже в следующем году. Месяц открытия не важен.

Например, я открыла счет в декабре 2017 года, в январе 2018 подала документы на возврат и получила деньги в мае. За год вы можете только один раз получить вычет.

Вносите хоть каждый день деньги на счет, хоть один раз в декабре и в следующем году оформляйте возврат налога.

Встречаются ситуации, когда инвестор не подавал документы на вычет несколько лет. В таком случае он может это сделать за 3 предыдущих года. Например, в 2020 году за 2017, 2018 и 2019-й.

Как работает ИИС по типу “А”, хорошо представлено на схеме, подготовленной Московской биржей.

Тип “Б”

Его выбирают неработающие официально граждане, пенсионеры, студенты, ИП и самозанятые, прочие категории, не уплачивающие НДФЛ в бюджет. Кроме того, налоговые льготы по типу “Б” могут быть выгодны активным трейдерам, кто в основном зарабатывает на росте котировок и совершает частые сделки купли-продажи ценных бумаг.

Суть механизма в следующем: при закрытии счета от уплаты налога на доходы освобождается прибыль, полученная по операциям на ИИС. Для получения льготы необходимо соблюдать следующие правила:

  • минимальный срок существования ИИС – 3 года;
  • нельзя воспользоваться вычетом по типу “Б”, если хотя бы один раз получил возврат по типу “А”.

Пример. Инвестор купил акции по 150 руб. за штуку. Через какое-то время он их продал за 200 руб. Налогооблагаемая прибыль – 50 руб. с одной акции. Тип “Б” позволит избежать уплаты НДФЛ.

Какие нужны документы

Перед подачей необходимо подготовить документы, которые подтвердят ваше право на получение вычета. Для типа “А”:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка с работы о начисленном и удержанном подоходном налоге за отчетный период (форма 2-НДФЛ);
  • копии документов, которые подтвердили бы, что вы владеете ИИС (договор с брокерской, управляющей компанией на ведение счета, заявление о присоединении к регламенту и пр.);
  • копии платежных документов, доказывающих, что вы перечисляли деньги на ИИС (приходно-кассовый ордер, платежное поручение, отчет брокера);
  • заявление на возврат с реквизитами счета, куда налоговый орган должен перечислить деньги.

Для типа “Б”:

  • копии документов, которые подтверждают право на получение вычета (договоры, заявления о присоединении, отчеты брокера, платежные документы и пр.);
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат.

Как правило, вычет по типу “Б” делают налоговые агенты, которыми являются банки, брокерские и управляющие компании.

Чтобы они освободили вас от уплаты НДФЛ с прибыли от операций по ценным бумагам, надо предоставить справку из налоговой инспекции о том, что вы ранее не пользовались налоговой льготой по типу “А” и владели только одним ИИС. Получив эту справку, налоговый агент не начислит подоходный налог.

Оформление вычета разными способами

Даю пошаговые инструкции по оформлению инвестиционного вычета по типу “А” разными способами.

Онлайн на сайте налоговой

На мой взгляд, самый доступный и удобный способ – онлайн через личный кабинет на сайте налоговой инспекции. Если у вас нет личного кабинета, надо его завести.

Для этого придется отправиться лично на прием к инспектору, который этим занимается, прихватив паспорт и ИНН. Сама процедура занимает пару минут. Инспектор дает пароль, логином выступает ИНН.

Пароль временный, вы его должны заменить на более удобный.

Рассмотрим этапы оформления.

Этап 1. Вводите логин и пароль – и вы в своем личном кабинете. Там должна быть вся информация по имуществу, которым владеете, начисленным и уплаченным налогам.

Этап 2. Выбираете вкладку “Жизненные ситуации”, потом – “Подать декларацию 3-НДФЛ”.

Этап 3. Теперь надо выбрать, каким способом будете подавать декларацию: онлайн на сайте или через программу “Декларация”, которую здесь же можно скачать и установить на компьютер. Принципиальной разницы нет.

Этап 4. Заполняете данные. Держите при себе подготовленные документы, их сканы надо приложить к декларации. Если, кроме инвестиционных, у вас есть другие вычеты (например, на образование или лечение), то сведения по ним вносятся здесь же. Заполнить 3-НДФЛ просто, если перед глазами есть документы (справка 2-НДФЛ, платежки по перечисленным суммам).

Этап 5. Декларация подписывается электронной подписью, которую можно получить через свой личный кабинет. Зайдите в свой профиль и откройте вкладку “Получить ЭП”, следуйте инструкции. Полученной подписью можно подписывать только документы, оформленные для налоговой инспекции. Она носит статус неквалифицированной.

Этап 6. Готовую декларацию с подгруженными в систему документами подписываете электронной подписью и нажимаете кнопку “Подтвердить и отправить”.

Этап 7. Периодически заходите в личный кабинет и проверяйте статус отправленных документов. Как только появится кнопка “Распорядиться” во вкладке “Мои налоги”, надо на нее нажать и заполнить банковские реквизиты счета, куда налоговая перечислит деньги.

Камеральная проверка идет в течение 3 месяцев, потом еще один месяц дается на перечисление денег. Рекомендую просматривать появляющиеся уведомления в личном кабинете. Иногда налоговая возвращает документы на доработку или исправление ошибок. В моем случае инспектор лично звонил и просил прислать недостающие документы.

Через Госуслуги

Еще один “компьютерный” способ подачи декларации и получения вычета – через сайт Госуслуги. На мой взгляд, он более замороченный.

Дело в том, что документы нужно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью. Ее оформляют в специальных аккредитованных центрах не бесплатно.

Делается быстро, но, во-первых, имеет срок действия, во-вторых, требует внесения платы. Зачем платить за то, что можно оформить бесплатно?

В остальном процедура схожая с предыдущим способом: онлайн заполняете декларацию, подписываете ее, отправляете в налоговую и ждете ответа.

Другие способы подачи декларации и получения инвестиционного вычета – личное посещение налоговой и отправка документов по почте. Всего пару лет назад я предпочитала именно личное посещение, инспектор объяснял, что и где писать, указывал на ошибки. Потом я перешла на онлайн-заполнение, потому что процедура оформления уже не казалась такой сложной и непонятной.

Заключение

В заключение хочу обратить ваше внимание на один важный момент. Часто встречаю неверные консультации по сроку подачи декларации. Многие “эксперты” советуют уложиться до 30 апреля текущего года. Это неверно. Срок не ограничен никаким месяцем. Подавать декларацию на вычет можно когда угодно: хоть летом, хоть осенью.

Естественно, затягивать не советую. Чем быстрее вы получите деньги на счет, тем быстрее они снова начнут на вас работать (я никогда не трачу вычет на потребительские нужды, только на реинвестирование в покупку новых ценных бумаг).

Источник: https://iklife.ru/investirovanie/nalogovyj-vychet-po-iis-kak-poluchit.html

Об успешном бизнесе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: