Заявление на вычет на ребенка студента

Содержание
  1. Образец зявления на налоговый вычет на ребенка (детей) в 2020 году – скачать, как написать, заполнения, бланк
  2. Нормативная база
  3. Как правильно написать
  4. Куда обращаться, чтобы получить 
  5. Перечень основных документов
  6. Как заполнить бланк
  7. Стандартный
  8. Имущественный
  9. Другие
  10. В какие сроки подается документ
  11. Заявление на вычет на ребенка студента
  12. Перечень документов
  13. Составление заявления
  14. Правила и сроки предоставления
  15. Определение суммы льготы по очередности
  16. Расчет суммы вычета
  17. Некоторые особенности
  18. Заявление на стандартный налоговый вычет на детей
  19. Образец заявление о прекращении вычета на ребенка
  20. Порядок применения стандартных налоговых вычетов на детей
  21. Экономия для студентов и их родителей: как получить налоговый вычет за обучение
  22. За какой срок можно получить налоговый вычет за обучение
  23. Кому предоставляется налоговый вычет за обучение
  24. Сколько составляет налоговый вычет за обучение
  25. Почему именно столько?
  26. Кому предоставляется/полагается налоговый вычет за обучение?
  27. За какое обучение можно получить налоговый вычет
  28. Сумма налогового вычета за обучение: сколько денег вы получите
  29. Как рассчитать сумму налогового вычета за обучение
  30. Как получить налоговый вычет студенту за обучение
  31. Какие подавать документы, необходимые для налогового вычета за обучение
  32. Подача документов в налоговую
  33. Стандартный налоговый вычет на ребёнка
  34. Кто может воспользоваться вычетом
  35. Ограничение по вычету
  36. Размер вычета на ребенка
  37. Примеры расчёта
  38. Расчёт налогового вычета
  39. Как получить вычет через работодателя
  40. Первый этап – сбор необходимых документов
  41. Второй этап – передача собранных документов работодателю
  42. Как получить вычет через ИФНС
  43. Частные вопросы по стандартному налоговому вычету

Образец зявления на налоговый вычет на ребенка (детей) в 2020 году – скачать, как написать, заполнения, бланк

Заявление на вычет на ребенка студента

Сумма денег, заработанных родителями, с которых не будет взиматься подоходный налог – это стандартный вычет. Размер льготы на данный момент составляет 13 %, что значительно увеличивает семейный бюджет.

Неработающие граждане не могут оформить налог, так как по факту считаются безработными. Помощь государства распространяется на всех детей в семье.

Нормативная база

Вопрос налогового вычета актуален и регулируется законодательными положениями:

Ст. 218 НК РФЗдесь прописаны категории налогоплательщиков, у которых есть право получить вычеты
Ст. 80 Семейного Кодекса РФЗдесь решаются вопросы по содержанию несовершеннолетних
Письмо Министра финансов от февраля 2012 годаГде определяется размер вычета на ребенка-инвалида
Письмо Министра финансов РФ от декабря 2011 годаГде можно узнать размер льготы по каждому несовершенному ребенку

Вычет предоставляется семье с рождения до совершеннолетия. Когда ребенок — студент дневного стационара – компенсация продлевается.

И у матери и у отца есть возможность оформить на себя вычеты. Ни бракоразводный процесс, ни лишение родительских прав не мешает оформить государственную помощь на ребенка.

Как правильно написать

Заявление на вычеты формируют в одном экземпляре. Законодательством не установлено определенной формы по составлению заявления на вычеты для детей.

Письмо создается в печатном виде или от руки в свободной форме. В заявлении нужно прописать набор реквизитов. Все документы передаются в бухгалтерию при рождении или устраиваясь на работу.

Работая в нескольких организациях одновременно, нужно запросить на основном месте работы справку с суммой предоставляемого вычета.

В случае если гражданин не обращался с заявлением, устраиваясь на работу, он имеет полное право обратиться к работодателю или в налоговую службу с требованием пересчитать и вернуть ранее выплачиваемый подоходный налог, что прописано в статье 213 НК РФ.

Куда обращаться, чтобы получить 

Для того чтобы получить вычет на ребенка, не обязательно обращаться в налоговую инспекцию. Процессом по получению льгот занимается работодатель, он же налоговый специалист.

Устраиваясь на работу, сотруднику нужно предоставить заявление и нужные документы, чтобы оформить вычеты. Граждане, работающие в нескольких компаниях, могут получить вычет только в одной.

Бывает, что люди сталкиваются с ситуацией, когда льготы приходится оформлять через ИНФС. Чаще всего встречается два случая:

  1. Работодатель по неким обстоятельствам не предоставил вычет.
  2. Гражданин получил денежные средства от лиц, которые не есть налоговыми специалистами, и уплатил с них налог в размере 13%.

Есть разница в процедуре оформления вычетов через налоговую инспекцию и оформления через работодателя.

В ИНФС стоит обращаться в конце года, когда выполнятся проверки – возмещение будет оплачено и поступит единой суммой на счет.

Перечень основных документов

Документы подаются один раз в год, оптимальный вариант в начале года. Чтобы получить положенные льготы понадобится написать заявление и приложить к нему необходимые документы.

Документация сдается налоговому агенту. Пакет документов включает в себя:

ЗаявлениеПишется каждым, кто желает оформить государственную помощь
Свидетельство о рождении ребенка, выданного ЗАГСомНеобходимо предоставить свидетельства на детей проживающих в семье, независимо от того сколько им лет, и даже если ребенка нет в живых. Это делается в целях определения последовательности рождения детей и желания получить вычет на ребенка

Могут понадобиться дополнительные документы:

  1. Свидетельство о заключении брака.
  2. Приемные родители предоставляют документальное судебное подтверждение о попечительстве, опекунстве или усыновлении.
  3. Заключение об инвалидности ребенка, что повышает размер выплаты денежных средств на ребенка. По истечению срока годности справки, необходимо обновить данные об инвалидности и подать его в заявление.
  4. Разрешение от второго родителя при отказе первого от гарантированного вычета, с целью оформить вычеты в двукратном размере.
  5. Матери-одиночки предоставляют документ о самостоятельном воспитании ребенка, в результате чего льготы начисляются в двойном размере.
  6. 2 справку НДФЛ с другого места работы, если заявитель в течении года перешел в новую организацию и ранее получал зарплату на другом предприятии.
  7. Справка из ВУЗа, принятых детей с 17-и до 24-х лет, которые учатся на дневном стационаре.

Также, если пара состоит в разводе или в гражданском браке, можно оформить льготы, документально доказав свое участие в обеспечении и содержании ребенка.

Для этого необходимо предоставить справку о перечислении алиментов и справку о регистрации проживания в одном месте с ребенком.

Как заполнить бланк

Заявление на вычет включает такие пункты:

Шапка – размещается в верхнем правом углуЗдесь должны быть прописаны сведения лица, которому предназначено передать документ (название компании, руководящего лица и его ФИО в дательном склонении), инициалы заявителя, в том числе и занимаемые должности
Наименование документаСлово «Заявление» указываем посредине
Включает в себя текст с просьбой предоставить налоговый вычет согласно Налоговому Кодексу РФ на ребенка. Здесь указываются данные ребенка — ФИО и дата рождения
Перечень документов, которые прилагаются к заявлениюНапротив каждого прописать данные в виде названия, даты выдачи и номера
Личная подписьВ обязательном порядке заявитель подписывает заявление и ставит соответствующую дату

Бланк заявления на получение вычета ФНС можно скачать здесь.

Стандартный

Стандартный налоговый вычет на ребенка делает тот, кто платит человеку зарплату, то есть его работодатель.

Поэтому заявление на вычет нужно подавать по месту трудоустройства. К заявлению нужно прикрепить несколько документов, основным из них является свидетельство о рождении.

Грамотно и внимательно нужно составлять текст обращения, чтобы в документе была подана вся необходимая информация:

  1. Просьба от своего лица дать положительное решение на вычет (вычеты, если у семейной пары не один ребенок)
  2. Ссылаться на статью 218 НК РФ, где указаны права на льготы.
  3. Указать год, за который работодатель предоставит вычет.
  4. Информация о детях, которым требуются вычеты. В анкете указать ФИО каждого ребенка, год рождения и сумму положенного вычета. Ко всему можно приложить свидетельство о рождении ребенка. Если ребенок совершеннолетний, в заявлении нужно указать по какой причине он претендует на вычет, а также указать его статус и место учебы.

В бухгалтерии вся документация хранятся до тех пор, пока льготы действительны. Бланк заявления на стандартный вычет можно скачать здесь.

Заявление пишется повторно в том случае, если в семье появляется новорожденный или подопечный.

Имущественный

В заявлении на имущественный вычет на долю ребенка должна содержаться такая информация:

  1. Данные о заявителе.
  2. Реквизиты работодателя либо отделения налоговой службы.
  3. Сумма вычета.
  4. Перечень документов, которые были переданы с заявлением.
  5. Счет в банке на имя заявителя.

Собрав все необходимые документы, необходимо их отнести в ту компанию, через которую было решено получать имущественный вычет. Бланк заявления на имущественный вычет можно скачать здесь.

Другие

Родитель может оформить социальный вычет, потратив часть дохода на обучение либо лечение ребенка. По окончанию налогового времени он может возвратить часть перечисленного в бюджет налога. Общая сумма не может превышать 120 тыс. рублей.

Социальный вычет на лечение либо обучение ребенка можно оформить либо по месту работы, либо в районной ФНС.

Тем, кто выберет первый вариант, деньги возвратят через заработную плату, которая не будет облагаться НДФЛ до того, как вычет будет погашен.

В какие сроки подается документ

Обычно заявление на налоговый вычет подают люди, устраиваясь на новую работу, также разрешается оформлять льготы в любой момент трудовой занятости, и в результате появления/рождения в семье нового ребенка.

Денежные средства должны перечислить в течение 1-го месяца со дня подачи заявления на возврат НДФЛ, но не раньше окончания проверки документов.

Подавать документы каждый год не нужно. Повторно пишется заявление, если это предусмотрено законом в таких случаях как:

  1. Если ребенок имеет особенные потребности.
  2. Поступил в ВУЗ, до 24-летнего возраста.
  3. В результате исправления личных данных детей и внесении этих изменений в свидетельство о рождении.
  4. По исполнению совершеннолетия и по исполнению двадцати четырёх лет бухгалтерия организации самостоятельно принимает меры по начислению вычетов. Также льготы прекращают начислять при достижении заработка суммой в 350 000 руб. за весь год.

За правильность поступившей информации ответственность возлагается на заявителя. Если возникли обстоятельства, когда право на льготы должно быть аннулировано, но гражданин не поставил в известность работодателя и налоговую инспекцию – на сотрудника накладываются штрафные санкции за пренебрежение законом.

: на что обратить внимание

Льготы рассчитываются руководством предприятия и начисляются бухгалтерией. Проверкой документации на подлинность руководство не занимается.

Получение вычета на долю ребенка – возможность увеличить сумму возврата денег, которые были раньше оплачены в качестве подоходного налога. Нужно помнить, что получить детский вычет можно только один раз.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://zanalogami.ru/obrazec-zajavlenija-na-nalogovyj-vychet-na-rebenka/

Заявление на вычет на ребенка студента

Заявление на вычет на ребенка студента

Размер вычета зависит от количества детей и их очередности.

В случае наличия права на несколько вычетов льготы суммируются. Применяется хронологический порядок определения очередности детей. В подсчете участвуют родные, усыновленные, умершие дети. Возраст при определении очередности не учитывается. Например, если старшему ребенку исполнилось 24 года, он также участвует в подсчете очередности.

В случае прекращения брака, в котором содержались неродные неусыновленные дети, право на вычет у неродного для детей бывшего супруга утрачивается. Одновременно потребуется пересмотреть очередность детей, о чем необходимо известить бухгалтерию предприятия, ведущую учет вычетам.

Предоставляются:

  1. Льгота в сумме 1400 рублей на первого и второго ребенка.
  2. Вычет в размере 3000 рублей на третьего и последующего ребенка.

Вычет в сумме 12 000 рублей предоставляется родителям и усыновителям, 6000 рублей – опекунам и приравненным к ним категориям. Право предоставляется лицам, имеющих детей –инвалидов в возрасте до 18 лет или учащихся на очных отделениях.

Порядок процедуры оформления инвалидности ребенку рассмотрен здесь.Как встать на очередь в детский сад, рассказано в этом материале.

О том, что такое имущественный налоговый вычет, читайте в этой статье.

Перечень документов

Подтвердить право на получение льготы необходимо документально.

Для получения льготы в бухгалтерию достаточно предоставить:

  1. Заявление, поданное на имя руководителя или главного бухгалтера предприятия. Если работник трудоустроен в ИП обращение направляется индивидуальному предпринимателю.
  2. Копию документа (свидетельство), подтверждающего рождение ребенка.
  3. Для опекунов и попечителей – копию документа об опеке.
  4. При наличии инвалидности ребенка – документ, подтверждающий ограниченную дееспособность.
  5. Справку, выданную учебным заведением.

Прямого указания на периодичность представления справок об учебе нет в законодательстве. Основное требование – подтвердить факт обучения. Работники бухгалтерии предприятия могут запросить подтверждения учебы ежегодно или дважды в год – в начале календарного (январе) и учебного года (сентябре).

Существуют нестандартные случаи, когда лицо состоит с супругом в разводе, но уплачивает алименты на содержание. Или вариант, при котором супруг повторного брака не усыновляет ребенка, но фактически его содержит.

При заявлении на льготу данные категории лиц должны предоставить дополнительные документы:

  • Для лиц, содержащих детей – свидетельство о заключении брака. В остальных случаях документ не требуется. Для получения льготы факт наличия или отсутствия брака между родителями, усыновителями значения не имеет. Необходимо также предоставить справку из управляющей компании или домоуправления о совместном проживании детей с родителями. Дополнительно можно получить заявление от супруга об обеспечении детей соискателем на вычет.
  • Для лиц, уплачивающих алименты – документы, подтверждающие содержание (исполнительный лист) и факт уплаты сумм (выписку из расчетного счета). При наличном расчете подтверждением платежа может быть расписка супруга о регулярном получении средств.

Основная часть документов, за исключением справок целевого назначения, являются важными формами для соискателя льготы. К заявлению достаточно приложить копии документов.

Оригиналы могут быть запрошены для предъявления ответственным лицом бухгалтерии, аудитором, налоговым инспектором.

Составление заявления

Скачать образец заявления на стандартный налоговый вычет на детей. Заявление на получение льготы составляется один раз.

Повторно работодатель может предложить составить заявление при изменении суммы вычета и наличия в документе прямого указания на размер льготы. О прекращении права работник также заявляет в письменном виде.

В традиционном варианте документ подается в бухгалтерию при трудоустройстве или при рождении (усыновлении) ребенка.

Заявление имеет стандартную структуру построения:

  1. Шапку, размещаемую в верхней правой части листа. В тексте указываются данные лиц, на имя которого составляется обращение и заявителя. Сведения содержат ФИО и должности лиц.
  2. Название документа – «заявление», размещаемое по центру документа.
  3. Суть заявления. Текстовая часть имеет следующее содержание: «Прошу предоставить мне стандартный вычет в соответствии со ст.218 НК РФ на моего ребенка Сидорова Ивана Алексеевича. Дата рождения – 24.06.2016г.».
  4. Перечень приложений подтверждающих право документов.

Документ подписывается заявителем с расшифровкой и датой составления. Допускается электронная форма заявления с оригинальной подписью лица. Заявление хранится в бухгалтерии одновременно с прилагаемыми документами в течение всего срока действия льготы.

После увольнения или прекращения права заявление с приложениями архивируют и хранят в течение 75 лет с другими документами, на основании которых начислялась заработная плата.

Правила и сроки предоставления

Предоставление льготы применяется с месяца рождения, заключения договора о передаче в семью или усыновления ребенка.

Вычет предоставляется при условии подтверждении прав в порядке:

  1. Ежемесячного предоставления до достижения ограниченной законом величины дохода.
  2. Ежегодно с расчетом суммы дохода до установленного ограничения.

О прекращении права на вычет учащегося работник должен известить бухгалтерию. При несвоевременном извещении и возникновении переплаты сумма недоплаченного в бюджет налога уплачивается лицом самостоятельно с сопровождением декларации 3-НДФЛ.

Вычеты прекращаются при достижении 18-тилетнего возраста, прекращения обучения. Налогоплательщику предоставляется возможность получить льготу полностью в году прекращения права.

Исключение составляет случай, когда ребенок прекратил обучение до достижения им 24-летнего возраста. В данной ситуации льгота прекращается в месяце окончания обучения.

Во всех иных случаях утеря права возникает с января месяца, следующего за годом прекращения действия льготы.

Определение суммы льготы по очередности

Рассмотрим ситуацию, когда супруги Николаевы имеют общего ребенка.

У Николаева Н.Н. имеются двое несовершеннолетних детей от первого брака, на содержание которых регулярно выплачиваются алименты. Факт подтверждается документально.

В результате определения очередности Николаев Н.Н. имеет право на вычеты в сумме 5800 (1400 + 1400 + 3000) рублей. Супруга, для которой совместный ребенок является первенцем, может претендовать на вычет в размере 1400 рублей.

Расчет суммы вычета

Работник Николаев Н.Н. имеет ежемесячный доход 35 тысяч рублей. Ежемесячно доход должен облагаться налогом, сумма которого составляет 4550 рублей. После обращения с заявлением на вычет к доходам применена льгота в сумме 5800 рублей.

Сумма ежемесячного налога составляет 3796 (35 000 – 5800 = 29 200 * 13%) рублей. Экономия составила 4550 — 3796 = 754 рубля ежемесячно.

Льгота применяется до получения работником предельного дохода в 350 000 рублей. Сумма достигнута в октябре месяце (35 000 * 10), что свидетельствует об утере прав и прекращении применения вычета. Общая сумма годовой экономии составила 6786 (754 * 9) рублей.

Некоторые особенности

Для одиноких родителей сумма льготы удваивается. Существует несколько причин, при которых возникает статус одинокого родителя – развод и лишение родительских прав, смерть супруга, рождение ребенка вне брака и без признания отцовства и иные. В бухгалтерию или налоговый орган необходимо предоставить документ, удостоверяющий право – справку о смерти супруга, решение и прочие.

В большинстве случает статус одинокого родителя достаточно просто подтвердить. При вступлении в брак лица право на двойную сумму льготы утрачивается. Факт усыновления ребенка новым супругом не имеет значения.

Рассмотрим случай, когда вычет предоставляется супруге лица, выплачивающему алименты на детей. В данном случае суммы алиментов перечисляются из общего бюджета семьи.

Исходя из положений СК РФ, доходы семьи являются совместно нажитыми. Супруга алиментщика также участвует в содержании ребенка, что позволяет ей претендовать на льготу от работодателя.

Право на вычет алиментщиков не теряются при достижении ребенком 18 лет, если он продолжает учебу. Условием получения льготы является оказание материальной поддержки с документальным подтверждением факта передачи средств расписками или выпиской из расчетного счета.

О стандартных налоговых вычетах на детей рассказано в следующем видеоуроке:

Стандартные вычеты – это льготы, гарантированные физическим лицам плательщикам подоходного налога при соответствии требуемым условиям (⊕ плательщики НДФЛ в 2018 году). В частности со дня появления ребенка лицо, на чьем содержании находится новорожденный, получает право на вычет по НДФЛ, процедура предоставления которого регулируется пп.4 п.1 ст.218 НК РФ.

В статье расскажем про заявление на стандартный вычет по НДФЛ на детей, дадим образец заполнения. Особенности предоставления «детского» вычета Право на льготу присутствует, если возраст ребенка не превышает 17-ти лет. Также право продливается до 24-я, если совершеннолетний учится очно в зарубежном или отечественном учебном заведении.

Не имеет значение, платное или бесплатное получаемое образование.

Заявление на стандартный налоговый вычет на детей

Если суммарная заплата с начала января текущего года достигло данной планки, то работодатель до конца года данный показатель не учитывает. С нового года отсчет начинается заново. Актуальные размеры в 2018 году:

  • 1-й, 2-й — по 1400 на каждого;
  • 3-й, 4-й и далее — по 3000 на каждого;
  • если ребенок с инвалидностью 1 или 2 гр. — добавляется вычет 12000 (для родного родителя), 6000 (для приемного.

Скачать образец Образец заявления на стандартный налоговый вычет по НДФЛ на детей — скачать. Образец заявления на двойной вычет в 2018 году — скачать.
Скачать образец на ребенка-инвалида — word.

Важно Согласно абзацу 16 подпункта 4 пункта 1 статьи 218 НК налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.

Образец заявления об отказе от налогового вычета на детей в пользу другого родителя: Генеральному директору OOO «Золотой Олимпик»С.А. ПетровуГенеральному директору ООО «Престиж»Т.В. Сергееву*от В.С.

Ивановапроживающего по адресу:ИНН 111111111111 ЗАЯВЛЕНИЕоб отказе от получения вычета по НДФЛ на детей Я, Иванов Владимир Сергеевич, отказываюсь от получения стандартных налоговых вычетов на моих детей (Ф.И.О., дата рождения) в пользу их матери — Ивановой Т.А на основании пп. 4 п. 1 ст.

218 Налогового кодекса. Документы, подтверждающие моё право на налоговый вычет на детей, прилагаю: копии свидетельства о рождении детей.

Образец заявление о прекращении вычета на ребенка

Заявление на предоставление вычета Лучше всего, если на предприятии имеются готовые бланки заявлений, в которые нужно только вписать индивидуальные данные, а необходимые вычеты нужно будет отметить «флажками», тогда никакой из них не окажется забытым. Однако, допускается и свободная форма заявления, ведь строго установленных образцов на этот счет не существует.

Пример заявления на стандартный налоговый вычет на детей Скачать пример заявления на стандартный налоговый вычет на детей .doc Директору ООО «Домострой»от кладовщицы Розановой Р.Л.
ЗАЯВЛЕНИЕ Прошу при определении налоговой базы предоставить мне ежемесячные стандартные налоговые вычеты по налогам на доходы физических лиц на моих детей Розанову А.Д.

( 21 год, студентка дневной формы обучения), Розанова О.Д. (10 лет).

Инфо Документ не нужно обновлять ежегодно. Переписать его придется только, когда изменятся обстоятельства, влияющие на размер вычета, или компания – налоговый агент претерпит реорганизацию с образованием нового юридического лица. Поэтому в заявлении не нужно указывать:

  • конкретный год, за который нужно предоставить вычет;
  • размер налогового вычета.

Ниже Вы можете скачать бланки и образцы заявления на стандартный налоговый вычет на детей, в т. ч. в двойном размере. Документы, необходимые для «детского» вычета К заявлению на налоговый вычет по НДФЛ на детей «физик» прикладывает документы, необходимые для получения льготы.

В обязательном порядке это документы о рождении ребенка (об установлении опеки / попечительства).Сдача СЗВ-М на директора-учредителя: ПФР определился Пенсионный фонд наконец-то поставил точку в спорах о необходимости представлять форму СЗВ-М в отношении руководителя-единственного учредителя.

Так вот, на таких лиц нужно сдавать и СЗВ-М, и СЗВ-СТАЖ! < … При оплате «детских» больничных придется быть внимательнее Листок нетрудоспособности по уходу за больным ребенком в возрасте до 7 лет будет оформляться на весь период болезни без каких-либо ограничений по срокам.

Но будьте внимательны: порядок оплаты «детского» больничного остался прежним! < … → Бухгалтерские консультации → НДФЛ Актуально на: 23 января 2018 г.

Мы рассматривали в отдельной консультации стандартные налоговые вычеты на детей, которые применяются в 2017/2018 году, и указывали, что для их получения налогоплательщик должен представить налоговому агенту письменное заявление.

Также вы можете скачать бланк заявления для Msword и Openoffice. Генеральному директору ООО «Субсидии и льготы» М. И. Ветрову от главного бухгалтера Т. А.

Светлаковой ЗАЯВЛЕНИЕ Прошу предоставить мне с 1 января 2018 года стандартный налоговый вычет по моим доходам за каждый месяц налогового периода в соответствии с пп.4 п.1 ст 218 Налогового кодекса РФ, на моих детей (ФИО, дата рождения каждого ребенка) в размере: 1 400 руб.

в месяц — на первого ребенка; 1 400 руб. в месяц — на второго ребенка. Документы, подтверждающие мое право на налоговый вычет на детей, прилагаю:

  1. Копии свидетельства о рождении детей;
  2. ***

» » февраля 2018 года Подпись Т. А. Светлакова *** В зависимости от ситуации могут потребоваться другие документы, подробнее в статье Вычеты на детей.

Порядок применения стандартных налоговых вычетов на детей

В 2016 году Федеральным законом от 23.11.2015 N 317-ФЗ «О внесении изменения в статью 218 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» изменен размер и порядок выдачи стандартных налоговых вычетов на детей.

Источник: https://iiotconf.ru/zayavlenie-na-vychet-na-rebenka-studenta/

Экономия для студентов и их родителей: как получить налоговый вычет за обучение

Заявление на вычет на ребенка студента

Если вы посещаете вуз, автошколу или детский сад (или водите туда своего ребенка), вот вам проверенный способ возмещения налогового вычета родителям студента-очника за обучение. И следите за нашим телеграм-каналом, там много других полезных социальных лайфхаков.

Этот способ возврата денег будет полезен тем, кто находится в стесненных условиях или просто знает цену своим деньгам. Например, если вы учитесь на дневном, а по вечерам/ночам вынуждены еще и ходить на работу, чтобы позволить себе оплачивать обучение, жилье, питание и помощь родителям.

За какой срок можно получить налоговый вычет за обучение

Как правило, подавать заявление для расчета НДФЛ можно раз в год. Но если вы уже проучились три года (например, поступили в 2018 и решили подать в 2020 году), то можете писать заявление на три года – 2018, 2019 и 2020.

Вот какие документы понадобятся для стандартного налогового вычета на обучение ребенка-студента вам понадобятся в этом случае:

  • заявление,
  • документы из вуза,
  • справка с работы (если вы уже работаете),
  • налоговая декларация на вычет за обучение,
  • еще пара заявлений.

Кому предоставляется налоговый вычет за обучение

Получить налоговый вычет на ребенка студента в 2020 году за платное обучение ребенка в колледже, вузе, автошколе, аспирантуре, в университете (очной или заочной формы) могут все граждане, которые уплачивают налог со своего дохода.

Сколько составляет налоговый вычет за обучение

При официальном трудоустройстве и получении зарплаты налоговый вычет за обучение ребенка в 2020 году составит 13%.

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то выплачиваете налог на доходы — 13%.

Почему именно столько?

Дело в том, что выплаты с нашей зарплаты уходят на полезные для государства дела. И если мы сами тратим деньги из своего кармана на эти самые полезные дела, то государство возвращает нам некую сумму денег – то есть часть того налога, который мы выплачиваем с зарплаты.

А вот неработающая категория граждан (студенты, пенсионеры, домохозяйки) сделать возврат налогового вычета на обучение студента очного отделения в 2020 году (в вузе, на права и т.д.) не может, так как они не получают зарплату и не платят с нее налоги.

К тому же получение налогового вычета за обучение невозможно для ИП (индивидуальных предпринимателей), которые работают по упрощенной системе налогообложения или используют единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Не предусмотрен возврат социального налогового вычета за обучение, если вы оплачивали его за счет выплаченного материнского капитала.

Кому предоставляется/полагается налоговый вычет за обучение?

Его выплатят самому заявителю или же близким родственникам заявителя – братьям, сестрам, которым еще не исполнилось 24 года и которым вы оплачивали обучение.

Но здесь есть одно НО: они должны учиться на дневном отделении, а не на заочной форме. Если вы платите сами за себя, то не важно, очно или заочно вы учитесь – форма обучения может быть любой.

За какое обучение можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет за платное обучение можно получить на обучение в университете, школе, детском саду, автошколе (на права) или в центре по изучению иностранного языка.

Учреждение образования, в котором вы учились, должно иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности. Частная или государственная форма – не имеет значения.

Сумма налогового вычета за обучение: сколько денег вы получите

Максимально допустимая сумма расходов, с которой можно вернуть социальный налоговый вычет по расходам на обучение детей-студентов – 120 000 рублей ежегодно и 50 000 рублей при оплате обучения ребенка. Вы сможете вернуть 13% от этой суммы, то есть максимум 22 100 рулей в год.

Если вы платили за образование и за себя, и за своего ребенка, то можно претендовать на двухразовые выплаты налогового вычета за обучение. Правда, если вы потратили на обучение больше 12 000 рублей на двоих, все равно вернут только максимум 22 100.

Совет: если вы проходили дорогостоящее обучение, рекомендуем вам осуществлять возврат поэтапно, а не сразу всю сумму за несколько лет.

Кстати! Для наших читателей сейчас действует скидка 10% на любые виды работ

Как рассчитать сумму налогового вычета за обучение

Допустим:

Студентка Аня на работе получает 80 000 рублей в месяц. За год сумма составляет 960 000 рублей. После всех вычетов на руки Аня получила 835 200. 13% подоходного налога из этой суммы составит 124 800 рублей – именно столько работодатель платит за Аню.

Аня учится на платной основе и за каждый семестр отдает 20 000 рублей. Аня услышала про получение налогового вычета на обучение студента (через работодателя) и тут же подала заявление.

Сразу после подачи заявления налоговая служба занимается вычетом из доходов расходов, понесенных на образование. Подсчитав сумму НДФЛ за год, получает по следующей формуле сумму:

(960 000 − 40 000) × 0,13 = 119 600

119 600 – это и есть та сумма, которую Аня должна была заплатить. Но в действительности ей пришлось заплатить 124 800рублей. После подачи всех документов для получения налогового вычета за обучение налоговая вернет ту сумму, которую Аня переплатила:

124 800 − 119 600 = 5200

При получении вычета студентом-очником роль играет дата внесения оплаты за семестр, а не дата, когда семестр начался. Допустим, вы внесли оплату за семестр 12 декабря 2017 года, а сам семестр начался 7 января 2018 года. Чек оплаты прикрепляется к заявлению, при этом дата на заявлении будет стоять 2017 года, а не 2018.

Как получить налоговый вычет студенту за обучение

Проще всего подавать документы для социального налогового вычета за обучение (ребенка или свое) по месту работы. Тогда вы просто довозите уведомление из налоговой службы в бухгалтерию, в котором значится, что вы имеете право на вычет. Всем остальным тёти в бухгалтерии займутся без вашего участия.

Если вы уже уволились или еще по какой-то причине не можете оформить их через работу, несложно заняться этим и самостоятельно. На сайте налоговой службы есть личный кабинет. Чтобы подать заявление, нужно зарегистрироваться на сайте и подать заявление через него. Доступ к кабинету вы сможете получить, лично обратившись в ближайшую налоговую службу.

Какие подавать документы, необходимые для налогового вычета за обучение

Чтобы получить налоговый вычет за обучение, нужно четко знать, какие документы нужны:

  • документы из учреждения образования, подтверждающие реальность учебного заведения (копия договора, заверенная копия лицензии вуза, чеки, подтверждающие оплату);
  • справка 2- НДФЛ, которая подтверждает, что заявитель получал зарплату и выплачивал з нее НДФЛ (ее можно получить по месту работы за период, за который вы запрашиваете вычет);
  • декларации 3- НДФЛ по каждому году учебы, подтверждающие, что вы имеете намерения совершить возврат вычетов (заполняется собственноручно на бланке или на сайте);
  • собственно заявления о возврате части НДФЛ (это документ, по которому налоговые службы будут делать выплаты);
  • паспорт и копия (держите их на всякий случай всегда при себе).

Ознакомьтесь, как составляется декларация на социальный налоговый вычет на обучение.

Подача документов в налоговую

Весь собранный пакет документов отвезите в налоговую и ждите дальнейших указаний. Как правило, сотрудники этого заведения уведомляют вас о принятом решении спустя 3 месяца (или раньше).

Если были найдены какие-то ошибки, инспектор может отказать в налоговых вычетах. В этом случае не переживайте – просто исправьте ошибки и подавайте документы заново.

При повторной подаче укажите, что эта декларация корректирующая.

Полезные советы:

  1. Для получения налогового вычета на оплату обучения студента, обязательно сохраняйте все квитанции, чеки и другие документы из учреждения образования.
  2. У налогового вычета на обучение ребенка есть срок давности. Срок подачи декларации – до трех лет с момента поступления оплаты обучения.
  3. Увольняясь с работы, лучше сразу возьмите все нужные справки НДФЛ. Тогда вам не придется лишний раз ездить к бывшему работодателю.

Вот и всё, теперь можете спокойно учиться дальше. А если и там есть трудности, сервис помощи студентам с радостью поможет вам справиться с ними.

Источник: https://Zaochnik.ru/blog/ekonomiya-dlya-studentov-i-ix-roditelej-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

Стандартный налоговый вычет на ребёнка

Заявление на вычет на ребенка студента

Если гражданин получает доходы, с которых удерживается НДФЛ по ставке 13%, и у него есть дети, тогда он имеет право воспользоваться стандартным налоговым вычетом на ребёнка и ежемесячно платить меньше подоходного налога в бюджет.

Кто может воспользоваться вычетом

Воспользоваться стандартным налоговым вычетом на ребенка в 2020 году могут налогоплательщики, на обеспечении которых находится ребенок или дети (в том числе приёмные).

Вычет предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения в возрасте до 24 лет.

Ограничение по вычету

Вычетом на ребенка можно пользоваться до тех пор, пока доход (по ставке 13%) с начала года не превысит 350 000 рублей (до 2016 года лимит был равен 280 000 руб.).

Начиная с месяца, в котором доход превысил сумму в 350 000 рублей, стандартный вычет на ребенка больше не предоставляется.

Размер вычета на ребенка

Размер налогового вычета, напрямую зависит от количества детей находящихся на обеспечении налогоплательщика:

Вычет Размер вычета (в 2020 году) Порог для применения вычета
На первого и второго ребенка1400 руб.350 000 руб. (с 2020 года)
На третьего и каждого последующего ребенка3000 руб.
На каждого ребенка инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I или II группы до 24 лет) для опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супруги) приемного родителя6000 руб.
На каждого ребенка инвалида до 18 лет (учащегося инвалида I или II группы до 24 лет) для родителя, супруга (супруги) родителя, усыновителя12000 руб.

Для того чтобы правильно определить размер вычета, необходимо выстроить очередность детей согласно их датам рождения (самый старший будет считаться первым и т.д.). При этом даже если старшему ребёнку уже больше 24 лет и вычет на него не предоставляется, он всё равно будет считаться первым.

Примечание: если у супругов уже есть по одному ребенку от предыдущих браков, по которым ими уплачиваются алименты, тогда их общий ребёнок будет считаться третьим.

Примеры расчёта

Пример 1. Стандартный вычет на одного ребенка

У сотрудницы ООО «Фиалка» Петровой И.А. есть ребёнок в возрасте 5 лет. При этом ежемесячная заработная плата Петровой И.А. составляет 40 000 руб.

Расчёт налогового вычета

Так как ребёнок Петровой И.А. несовершеннолетний, она может воспользоваться стандартным налоговым вычетом.

Размер вычета в 2020 году равен: 1 400 руб.

Поэтому, подоходный налог Петровой И.А. будет удерживаться не от 40 000 руб., а от 38 600 руб. (40 000 руб. – 1 400 руб.).

Ежемесячно Петрова И.А. будет платить НДФЛ в размере: 5 018 руб. (38 600 руб. х 13%) вместо 5 200 руб. (40 000 руб. x 13%).

Следовательно, экономить она при этом будет: 182 руб. (5 200 руб. – 5 018 руб.).

Вычет Петрова И.А. будет получать до сентября т.к. именно в этом месяце её налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога в 350 000 руб. (40 000 x 9 месяцев).

Таким образом, в период с января по август 2020 года Петрова И.А. сможет сэкономить: 1 456 руб. (182 руб. x 8 месяцев).

Пример 2. Стандартный вычет на несколько детей (одному из которых более 24 лет)

У сотрудницы ООО «Фиалка» Петровой И.А. есть четверо детей в возрасте 5, 9, 16 и 25 лет. При этом ежемесячная заработная плата Петровой И.А. составляет 40 000 руб.

Как получить вычет через работодателя

Процедура получения стандартного налогового вычета на ребёнка происходит в 2 этапа:

Первый этап – сбор необходимых документов

Для получения вычета на ребёнка необходимы следующие документы:

  1. Заявление на имя работодателя.
  2. Свидетельство о рождении ребёнка.
  3. Документ, подтверждающий регистрацию брака (паспорт РФ или свидетельство о регистрации брака).
  4. Справка из учебного заведения, если ребёнок является учащимся.
  5. Справка об инвалидности, если ребёнок является инвалидом.

В случае если сотрудник является единственным родителем дополнительно необходимо предоставить:

  • свидетельство о смерти второго родителя.
  • документ, подтверждающий, что родитель не вступил в брак (как правило паспорт).

Если у ребенка один родитель, то налоговый вычет может быть удвоен, но только в случаях, когда отцовство ребёнка юридически не установлено, второй родитель умер или является безвестно пропавшим.

При этом нахождение родителей в разводе или неуплата алиментов, не означает, что родитель является единственным и соответственно не даёт право на получение удвоенного вычета.

Второй этап – передача собранных документов работодателю

Собранные документы необходимо передать работодателю по месту работы. После их рассмотрения, работнику будет предоставлен стандартный вычет на ребёнка.

Если вы работаете одновременно у нескольких работодателей, тогда вычет можно получить только у одного из них.

Как получить вычет через ИФНС

Если в течение года вычеты на ребёнка не были предоставлены или были получены не в полном размере, тогда их можно получить по окончании года через налоговую службу. Для этого необходимо:

Проверка декларации 3-НДФЛ и прилагающихся к ней документов проводится в течение 3-х месяцев со дня их подачи в ИФНС.

В течение 10 дней после окончания проверки налоговая служба должна направить письменное уведомление налогоплательщику с результатами проверки (предоставление или отказ в предоставлении налогового вычета).

После получения уведомления, необходимо прийти в ИФНС и написать заявление на возврат НДФЛ с указанием банковских реквизитов, по которым будет сделан денежный перевод.

Денежные средства должны перечислить в течение 1-го месяца со дня подачи заявления на возврат НДФЛ, но не ранее окончания проверки документов (камеральная проверка).

Частные вопросы по стандартному налоговому вычету

По данному вопросу мнение налоговиков — едино. Налоговый вычет представляется до конца года при условии, что доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, не превысил 350 000 рублей.

По данному вопросу единого мнения у налоговых органов нет.

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/fns/vychety/na-rebenka/

Об успешном бизнесе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: