Заявление о преднамеренном банкротстве

Содержание
  1. Преднамеренная несостоятельность предприятия
  2. Что такое преднамеренное банкротство?
  3. Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного
  4. Признаки
  5. Выявление преднамеренного банкротства
  6. Заключение о преднамеренном банкротстве
  7. Ответственность
  8. Статья УК РФ о преднамеренном банкротстве
  9. Действия в случае отсутствия признаков умышленной несостоятельности
  10. Неправомерные действия
  11. Статистика преднамеренных банкротств РФ
  12. Особенности
  13. Фиктивное и преднамеренное банкротство
  14. Заявление о фиктивном или преднамеренном банкротстве
  15. Признаки преднамеренного банкротства
  16. Кого можно привлечь за фиктивное или преднамеренное банкротство?
  17. Что такое фиктивное банкротство должника?
  18. Как доказать преднамеренное банкротство?
  19. Последствия преднамеренного банкротства
  20. Помощь адвоката по банкротству и уголовным делам
  21. Преднамеренное банкротство: привлечь нельзя списать
  22. Что такое преднамеренное банкротство гражданина: признаки, отличия
  23. Фиктивное и преднамеренное банкротство: есть ли разница?
  24. Признаки фиктивного банкротства
  25. Признаки умышленного банкротства физического лица
  26. Распространенные схемы преднамеренного банкротства: как доказывают экономические аферы?
  27. Наказание за преднамеренное банкротство
  28. Что говорит судебная практика: примеры
  29. Преднамеренное банкротство: признаки и ответственность
  30. Буква закона
  31. Виды ответственности
  32. Отличительные особенности преднамеренного банкротства
  33. Кто выступает инициатором преднамеренного банкротства
  34. Кто несет ответственность за проведение преднамеренного банкротства
  35. Примеры преднамеренного банкротства физического лица
  36. О нашей компании

Преднамеренная несостоятельность предприятия

Заявление о преднамеренном банкротстве

/Банкротство юридических лиц/Преднамеренная несостоятельность

Преднамеренное банкротство – это один из специфических видов экономических преступлений. Отражение нормы в законодательстве позволяет судить о критериях выявления этого деяния только в самом общем виде.

Сложность сбора доказательной базы, самой процедуры проверки, а также недостаточное количество судебной практики по подобным делам создают существенные сложности по правоприменению соответствующих статей.

Именно поэтому в судах до реального обвинительного приговора доходит менее 1% от всех дел по преднамеренному банкротству.

Что такое преднамеренное банкротство?

Банкротство – это неспособность отвечать по принятым на себя финансовым обязательствам. В случае, когда руководитель компании, индивидуальный предприниматель или иное лицо намеренно создает условия, которые приведут юридическое лицо к тому, что предприятие не сможет отвечать по обязательствам, речь идет о преднамеренном банкротстве.

К такому состоянию могут привести и активные действия, и сознательное бездействие, что в юридическом смысле равноценно.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Между преднамеренным и фиктивным банкротством есть несколько важных отличий, которые связаны с целью процедур и ответственностью сторон, которая предусмотрена в УК и КоАП. Увидеть наглядно все основные отличия можно в сравнительной таблице.

признакфиктивноепреднамеренное
определение по УК (ст. 196) и КоАП (ст. 14.12.)заявление о несостоятельности компании или ИП, которое делается с сознательной целью ввести в заблуждениесознательное совершение действия или умышленное бездействие, которое приводит к финансовой несостоятельности
цель действияполучение более льготных условия по кредитным платежам или возможность не оплачивать их за счет сознательного обмана кредиторовнезаконное завладение активами, борьба с конкурирующей компанией за счет полного прекращения ее деятельности
ответственность по УКст. 197ст. 196
ответственность по КоАПч.1 ст. 14.12.ч. 2 ст. 14.12.
ответственность в отношении главбухаст. 14.13. КоАП

Признаки

Признаки намеренного создания условий преднамеренного банкротства, которые приведут фирму к финансовой несостоятельности, выявляются в ходе соответствующей проверки арбитражным управляющим. Их можно разделить на 2 группы:

  1. Формальный признак – неплатежеспособность: предприятие не может полностью или частично отвечать по свои ранее принятым финансовым обязательствам.
  2. Неформальные признаки:
  • большое увеличение процентной доли дебиторской задолженности;
  • документация при проверке предоставляется не вовремя и в не полностью;
  • большие колебания в отчетности по балансу (как в пассивах, так и в активах);
  • уменьшение капитала либо его стремительный рост;
  • резкий рост или резкое снижение запасов на остатках;
  • рост задолженности по заработной плате, выплате дивидендов или налоговым платежам.

Выявление преднамеренного банкротства

Обязанность выявления признаков преднамеренного банкротства лежит на арбитражном управляющем. При этом сама процедура проверки проводится по инструкциям, прописанным в Постановлении Правительства №855. Там содержатся временные правила, по которым арбитражный управляющий может установить факт фиктивного или преднамеренного банкротства.

Процедура производится за 2 этапа:

  1. Сначала анализируется документация, характеризующая финансовые возможности должника отвечать по своим долгам. Производятся специальные расчеты, на основе которых выявляются значения коэффициентов. Именно по ним судят об экономическом положении компании. Если Установлено, что по 2 или более показателям положение существенно изменилось в худшую сторону, то проводится 2 этап выяснения.
  2. На этом этапе анализируются сделки компании за определенный период времени, которые могли привести к ухудшению ее финансового состояния. Во Временных правилах приводится полный перечень сделок, условия которых противоречат рыночным:
  • сделки, в результате которых имущество должника передается другим сторонам, а взамен предоставляются менее ликвидные активы (это не купля-продажа);
  • покупка или продажа на условиях, которые изначально невыгодны должнику;
  • приобретение имущество, которое неликвидно;
  • приобретение долговых обязательств, которые не обеспечены материальным имуществом;
  • замена одних финансовых обязательств на те, которые менее выгодны для должника.

Заключение о преднамеренном банкротстве

Результаты проведения проверки на преднамеренное банкротство отражаются в документе, который называется «Заключение о наличии или отсутствии признаков банкротства». Его подготавливает арбитражный управляющий. В документе отражаются следующие позиции (согласно Временным правилам):

  • сведения о дате и месте составления документа;
  • данные об арбитражном управляющем и организации, в которой он работает;
  • данные о компании-должнике: наименование, адрес, все реквизиты;
  • вывод о том, удалось ли выявить нарушение или нет;
  • приведение подробных расчетов и доказательств, которые обосновывают принятое заключение (в приложениях содержатся соответствующие графики);
  • если провести объективную проверку невозможно. то предоставляется обоснование возникшей проблемы.

Ответственность

Виды санкций, которые может применить суд в отношении осужденного, согласно ст. 196 УК при преднамеренном банкротстве, такие:

  • штраф (от 200 тыс. до 500 тыс. руб.);
  • штраф в размере дохода, полученного за период от 1 до 3 лет;
  • принудительные работы (до 5 лет);
  • лишение свободы (до 6 лет) и взимание штрафа (от 200 тыс. до 500 тыс. руб.).

Согласно 14.12. КоАП меры наказания следующие:

  • штраф на частных лиц от 1 тыс. до 3 тыс. рублей;
  • штраф на должностных лиц от 5 тыс. до 10 тыс. рублей или дисквалификация от 1 до 3 лет.

Статья УК РФ о преднамеренном банкротстве

Понятие преднамеренного банкротства как экономического преступления, а также меры наказания за него описываются в статье 196 Уголовного Кодекса. Исходя из определения:

  • субъективная сторона преступления – умысел лица (прямой или косвенный);
  • субъект – один из учредителей фирмы, ее непосредственный руководитель, предприниматель или любое заинтересованное частное лицо.

Уточняя действие или бездействие, которое умышленно ведет к признанию фирмы банкротом, можно привести следующие примеры:

  • руководитель сознательно умалчивает о дебиторской задолженности и не требует ее погашения контрагентами;
  • руководитель преднамеренно создает условия для искусственного роста кредиторской задолженности (намеренные просрочки по действующим кредитам).

Состав преступления преднамеренного банкротства имеет материальный характер, оно порождает несколько крупных экономических последствий, связанных с ликвидацией юридического лица:

  • прекращение производства или иной экономической деятельности;
  • безработица всего штата;
  • возможное банкротство компаний, экономическая деятельность которых тесно связана с пострадавшей фирмой.

Ущерб признается крупным, если он исчисляется суммой от 1,5 млн и выше, и особо крупным – от 6 млн рублей.

Для признания деяния преступным не имеет значения, действительно ли привели действия или бездействия к фактическому банкротству. Важно лишь, чтобы их результатом стал большой экономический ущерб.

Действия в случае отсутствия признаков умышленной несостоятельности

Если по результатам проверки арбитражный управляющий не выявил признаков преднамеренного банкротства юридического лица, в соответствующем документе делается такое заключение и прилагаются обоснования с расчетами коэффициентов, анализом сделок и дополнительными документами.

Заключение передается в несколько инстанций и структур:

  • в соответствующий арбитражный суд;
  • в соответствующие органы для составления протокола об отсутствии признаков (в течение 10 рабочих дней).

Заинтересованные стороны могут обжаловать такое решение, подав апелляционную жалобу.

Неправомерные действия

Описание действий, которые признаются неправомерными при преднамеренном банкротстве, содержится в статье 195 Уголовного Кодекса. Возможные варианты и ответственность за них приведены в таблице.

действиеответственность
умышленное сокрытие имущества, а также прав на него или имущественных обязательств, и информации о немштраф от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или доход за период от 1 до 3 лет или лишение свободы до 2 лет или принудительные работы до 3 лет
если требования кредиторов были удовлетворены неправомерноштраф до 300 тыс. руб. или доход за срок до 2 лет или принудительные работы до 1 года
если создаются специальные обстоятельства, которые мешают проверочной деятельности арбитражного управляющегоштраф до 200 тыс. руб. или доход за период до 1,5 лет или обязательные работы до 480 ч или исправительные работы до 2 лет

Статистика преднамеренных банкротств РФ

Судебная практика на основе правоприменения статьи 196 УК РФ не отличается особым разнообразием. Причины этого явления в том, что сбор доказательств по делам преднамеренного банкротства – это довольно трудная задача, поскольку данный вид экономического преступления обладает своей спецификой.

При этом статистика говорит о том, что чаще всего для умышленного доведения предприятия до несостоятельности заинтересованные лица используют такие методы:

  • заключение заведомо невыгодных сделок по продаже или приобретении имущества;
  • заключение договора аренды на условиях, невыгодных для компании;
  • передача определенной части активов компании в качестве внесения своей доли в уставном капитале другого юрлица.

Общее количество дел по преднамеренному банкротству юридических лиц постоянно возрастает. Это объясняется ухудшением экономических условий в государстве.

Причина также и в том, что многие руководители предприятий стремятся использовать сложную, неоднозначную процедуру выявления соответствующих фактов, неполную проработанность вопроса в судебной практике и заведомо низкие шансы стороны обвинения в подобном процессе.

Особенности

Проблемы выявления преступления преднамеренного банкротства и соответственно, возбуждения дела связаны со следующими обстоятельствами:

  1. Норма о преступлении имеет во многом бланкетный характер, она недостаточно проработана в законе в плане конкретных процедур по сбору доказательств, основаниям для возбуждения уголовного дела, процедуре проверки.
  2. Особенности определения преступления во многом зависят от заключения, которое арбитражный управляющий составляет после проведенной проверки.
  3. Размер экономического ущерба от незаконных действий определяется на основе конкурса. При этом многие вопросы этой процедуры недостаточно проработаны, в связи с чем возникает проблема квалификации ущерба как крупного и особо крупного. Соответственно, это отражается на неоднозначности применения санкций по отношения к виновным лицам.

Разработка различных аспектов по расследованию дел, связанных с умышленным доведением компании до преднамеренной несостоятельности, особенностей процедуры проверки и сбора доказательной базы является неотъемлемым условием для наработки соответствующей судебной практики. Поэтому преднамеренное банкротство пока остается одним из белых пятен в отечественной юридической практике по экономическим преступлениям.

Источник: https://bankrotstvo-lite.ru/bankrotstvo-yuridicheskih-lits/prednamerennaya-nesostoyatelnost-predpriyatiya/

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Заявление о преднамеренном банкротстве

   Фиктивное и преднамеренное банкротство – серьезная ответственность для директора или учредителя фирмы. Без помощи нашего адвоката в данном деле не обойтись.

   Наш адвокат по банкротству поможет: профессионально, на выгодных условиях и в срок. Звоните!

Заявление о фиктивном или преднамеренном банкротстве

   Кто может подавать на фиктивное или преднамеренное банкротство? Данный вопрос достаточно важный, поскольку не каждый вправе представлять доказательства преднамеренного банкротства с требованием возбуждения дела. Только данные лица имеют право подать заявление в полицию о преднамеренном банкротстве.

  • Конкурсный кредитор. По своей сути это лицо, в пользу которого должник должен произвести выплату. Однако, этот статус требует отдельного закрепления в виде определения арбитражного суда. В таком случае, после решение о банкротстве ООО необходимо обращаться в суд с заявлением о признании конкурсным кредитором.
  • Арбитражный управляющий. В отличии от кредиторов именно на управляющего возложена прямая обязанность проверять признаки фиктивного и преднамеренного банкротства.

   Итогом проверки бухгалтерской документации должника всегда является заключение по фиктивности или преднамеренности банкротства. Наличие нужного статуса в банкротном деле позволяет самостоятельно делать заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства.

Как подать заявление на фиктивное или преднамеренное банкротство?

  1. Форма. По данной категории дел заявление подается только в письменной форме. При этом, необходимо максимально подробно указать наличие конкретных признаков фиктивности или преднамеренности.
  2. Приложения. Помимо обязательного документального подтверждения оснований фиктивности или преднамеренности банкротства (решения суда, заключение управляющего, результаты экспертизы и т.д.) следует подтвердить размер ущерба,
  3. Способ подачи. В зависимости от удобства – лично, курьером или Почтой. Конкретный вид подачи для рассмотрения заявления значения не имеет.
  4. Адресат. Заявление подается следователю ОВД территориального отдела по адресу должника.

ПОЛЕЗНО: смотрите видео с советами адвоката по составлению заявления в правоохранительные органы

Признаки преднамеренного банкротства

Доказательства преднамеренного банкротства будет:

  1. Наличие крупного ущерба. Согласно действующему Уголовному кодексу Российской Федерации размер крупного ущерба равен 1 500 000 рублей. Наличие задолженности предприятия ниже указанной суммы является безусловным основанием для отказа в возбуждении уголовного дела либо для последующего его прекращения по причине отсутствия в действиях лица признаков состава преступления.
  2. Обладание возможностью распоряжаться имуществом компании. То есть, наличие права на единоличное совершение сделок от имени общества. Такие полномочия закрепляются в уставе организации. Отсутствие таковых является лишь основанием для признания заключенной сделки недействительной. Между тем, признаки состава преступления преднамеренного банкротства в данном случае отсутствуют. Читайте подробнее по вопросу оспаривание сделок гражданина признанного банкротом по ссылке.
  3. Наличие прямого умысла. Как известно, решение о совершении той или иной сделки может быть принято, в том числе, решением общего собрания участников общества, которые также принимают участие в распределении прибыли. Соответственно, сделка, повлекшая банкротство фирмы, однако, ранее одобренная советом, не может вменяться в вину руководителю. Важно: для привлечения к ответственности достаточно наличие косвенного умысла, в рамках которого, не смотря на отсутствие действий, желания наступления негативных последствий, лицо сознательно допустило их наступление.
  4. Наличие причинно-следственной связи. Необходимо, чтобы вред был причинен именно Вашими виновными действиями либо стал результатом неправомерного бездействия.

   При возникновении рассматриваемой ситуации рекомендуется заблаговременно обратится к адвокату за юридической помощью – еще на стадии возбуждения уголовного дела, ведь зачастую во время проверки сообщения о совершении преступления под тяжестью неопровержимых оправдательных доказательств следователь отказывает в возбуждении дела. Поэтому важно своевременно выявить данные доказательства и представить их следствию.

   Общее определение содержится в уголовном законодательстве – это любые намеренные (целенаправленные) действия должника, в результате которых стало невозможно возвратить долги, например:

  1. Продажа имущества, в том числе по крайне заниженной цене
  2. Дарение имущества
  3. Заключение договоров на крайне невыгодных условиях (например, низкая арендная плата)
  4. Неверное ведение бухгалтерии в части доходов и расходов
  5. Не совершение очевидных действий по взысканию дебиторской задолженности
  6. Безвозмездная передача прав требований по сделкам
  7. и т.д.

Кого можно привлечь за фиктивное или преднамеренное банкротство?

  1. Гражданин (не ИП);
  2. Индивидуальный предприниматель;
  3. Директор или иное лицо с функциями единоличного органа;
  4. Учредитель организации;
  5. Участник организации;
  6. Бывший руководящий состав организации (учредитель, директор).

Важно: по преднамеренному банкротству привлечь можно также и бывших руководителей, в случае если именно их действия привели к негативным последствиям. В тоже время, нельзя привлечь к рассматриваемой ответственности арбитражного управляющего, поскольку рассматривается период работы компании до процедуры банкротства.

Арбитражный же управляющий в любом своем статусе появляется только после удовлетворения иск о несостоятельности банкротстве судом.

   В отношении арбитражного управляющего законом определен порядок отстранения конкурсного управляющего в случае неисполнения последним своих обязанностей.

Что такое фиктивное банкротство должника?

   В отличие фиктивного банкротства от преднамеренного, при фиктивном банкротстве отсутствуют реальные признаки самого банкротства – у должника имеется имущество, достаточное для погашения всех долгов. Однако, фиктивный должник намеренно скрывает имущество, предоставляет сведения о его отсутствии.

   Для ответа на вопрос как доказать фиктивное банкротство должника необходимо рассмотреть его примеры:

  • Мнимая задолженность. В этом случае формируется формальная сделка, по результатам которой фиктивный должник обязуется вносить платы. Например, договор займа. Однако, в действительности денег по займу не получал и их не возвращает.
  • Ошибки в бухгалтерии. В подобной ситуации действительное имущество компании не отражается на балансе предприятия. Получая наличные денежные средства, оформление квитанций к ПКО не происходит.

   Аналогично наличие какого-либо товара – поступление, например, транспортных средств не фигурирует в бухгалтерии, а значит, за их счет формально невозможно взыскать деньги.

Смотрите видео по теме банкротство, а также подписывайтесь на наш канал :

Как доказать преднамеренное банкротство?

   Проведение бухгалтерской (аудиторской) экспертизы. Посредством такого способа устанавливаются все схемы преднамеренного банкротства. Обоснованность каждой сделки будет проверена исходя из бухгалтерской документации компании либо материального положения гражданина.

   Оспаривание сделок должника. В рамках данного пункта происходит оспаривание сделок гражданина банкрота. Под сомнение ставятся договоры купли-продажи, дарения, цессии, и тому подобное. Основанием для отмены таких сделок в суде является безвозмездность, отсутствие оплаты либо существенное отличие цены договора от среднерыночных.

   Результатом этого является возврат имущества должнику, а значит, возможность получения на его счет денежных средств для кредиторов.

Последствия преднамеренного банкротства

   Результатом наличия вышерассмотренных признаков является наступление ответственности за преднамеренное банкротство:

  • Административная. Определяется в случае не крупного ущерба (по УК РФ) и выражается в виде штрафа или дисквалификации.
  • Уголовная. Назначается только при крупном ущербе от денежной санкции до лишения свободы. В таком случае выносится приговор ст. 196 УК РФ.
  • Имущественная гражданская. В данном случае происходит перевод долгов с организации на бывшего руководителя – виновника в банкротстве (субсидиарная ответственность).

Помощь адвоката по банкротству и уголовным делам

   Как защититься при преднамеренном или фиктивном банкротстве? Наказание по рассматриваемым делам достигает нескольких лет лишения свободы. Более того, имеющаяся кредиторская задолженность также остается, ведь банкротство незаконно. Указанные факторы однозначно указывают на необходимость обращения за квалифицированной защитой.

   Вопрос о преднамеренности или фиктивности банкротства рассматривается по каждому банкротному делу. При этом, не важно в отношении юридического или физического лица возбуждено дело о несостоятельности. В целях защиты прав кредиторов важно знать, скрывает ли свое имущество должник, не производил ли он целенаправленных действий, который и привлекли к банкротству.

   Адвокат нашей компании в рамках защиты интересов доверителя по фиктивному или преднамеренному банкротству проводит следующие действия:

  • консультирование. На данном этапе по результатам анализа первичных документов решается вопрос как признать ИП банкротом законно, в отсутствие признаков преднамеренности или фиктивности.
  • защита в суде. Одним из выше рассмотренных признаков преднамеренности – оспаривание сделок. Поэтому уже на данной стадии необходимо начинать защиту. Крайне важно отстоять все оспариваемые сделки и не позволить их отменить.
  • анализ заключения финансового состояния. Основополагающим по данной категории дел документов является заключение управляющего либо специалиста о наличии соответствующим признаков.

   Если итоговая часть подобных документов содержит указание на наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства – данные документы однозначно следует оспаривать.

   В этом случае адвокат анализирует имеющиеся заключения, устанавливает соответствие выводов специалиста материалам дела, находит противоречия в самой экспертизе и т.д.

  • контр-анализ финансового состояния. По данному пункту адвокатом дополнительно привлекается специалист в области аудиторских и бухгалтерских проверок для дачи именно независимого заключения. Подобный документ послужит весовым основанием для зарождения сомнения у следователя в обвинительной экспертизе.
  • дополнительные доказательства. Получение независимого заключения является достаточным основанием для направления обращения к следователю с просьбой провести судебную экспертизу.

   Положительный для защиты результат судебной экспертизы повлечет дальнейшее прекращение уголовного дела.

© адвокат, управляющий партнер АБ “Кацайлиди и партнеры” А.В. Кацайлиди

Оставьте заявку на бесплатную консультацию юриста прямо сейчас

Записаться на БЕСПЛАТНУЮ консультацию юриста

Источник: https://katsaylidi.ru/article/fiktivnoe-i-prednamerennoe-bankrotstvo

Преднамеренное банкротство: привлечь нельзя списать

Заявление о преднамеренном банкротстве

Практика банкротства успешно применяется во всем цивилизованном мире, процедура позволяет финансово оздоровить даже самых безнадежных должников, предоставить им шанс на новую благополучную жизнь.

Однако эта процедура еще является широким полем для махинаций, в связи с чем законодатели предусмотрели понятие преднамеренного банкротства и меры воздействия на недобросовестных должников.

В этой статье мы предлагаем рассмотреть признаки и особенности подложного банкротства, его отличия от реальной несостоятельности.

Что такое преднамеренное банкротство гражданина: признаки, отличия

Законодательством гарантируется, что каждый гражданин, имеющий соответствующие признаки несостоятельности, вправе обратиться в Арбитражный суд и признать себя банкротом с целью списать безвозвратные долги. Классическими признаками банкротства являются:

  • просроченные долги – просрочка числится уже больше 3-х месяцев;
  • огромная сумма долга – от полумиллиона рублей;
  • отсутствие достаточного количества имущества, продажа которого могла бы покрыть долги.

В рамках банкротства, которое длится не менее полугода, тщательно изучается финансовое положение дел должника. Все необходимые проверки выполняет назначенный судом финансовый управляющий, также он подает соответствующие отчеты о проделанной работе на рассмотрение судебной инстанции.

Соответственно, если должник стал банкротом вследствие каких-то непреодолимых обстоятельств, его долги списываются, он больше никому ничего не должен. Но иногда финансовый управляющий в ходе проверок обнаруживает подозрительные обстоятельства, которые свидетельствуют о том, что банкротство носит фиктивный или преднамеренный характер.

О чем идет речь?

Согласно ст. 196 УК РФ или № 63-ФЗ от 13.06.1996 года, под преднамеренным банкротством подразумеваются действия/бездействие лица, в отношении которого признается несостоятельность. Должны быть обнаружены бесспорные доказательства того, что поведение и решения потенциального должника привели к банкротству, и осуществлялись они именно с этой целью.

Важно! Существует определенное разграничение:

  • должник довел себя до банкротства случайно. Например, должника уволили с работы, и он начал брать новые кредиты, чтобы рассчитываться со старыми, при этом не имея возможности их выплачивать;
  • должник довел себя до банкротства преднамеренно. Например, он сам уволился с работы, не стал искать другой заработок, начал брать кредиты по подложным документам (с подделанными справками о якобы хороших доходах), деньги тратил на свои прихоти, по долгам ни разу не платил, рассчитывая в итоге признать банкротство.

Фиктивное и преднамеренное банкротство: есть ли разница?

Довольно часто приходится наблюдать споры о том, является ли преднамеренная несостоятельность фиктивной. На самом деле это разные понятия, давайте их рассмотрим.

Понятие преднамеренности описано в ст. 196 УК РФ, тогда как для фиктивного банкротства отведена отдельная ст. 197 УК РФ. Согласно ее положениям, под фиктивной несостоятельностью понимаются действия должника, направленные на причинение крупного ущерба кредиторам, с учетом того, что фактическое банкротство так и не наступило.

Например, должник, взяв крупный кредит, через определенное время вывел заемные средства на иностранный счет. При этом по документам якобы деньги были потрачены (на ремонт, на развитие бизнеса, и так далее). Со своими долговыми обязательствами должник не справляется, кредит не гасится, в результате чего в Арбитражный суд поступает заявление о признании несостоятельности.

Как мы видим, деньги у должника есть, но он намеренно признает банкротство с целью избежать возврата долга. Это и есть фикция, которая при должной проверке финансового управляющего будет обнаружена и раскрыта.

Теперь давайте рассмотрим подробнее, чем отличается на практике фиктивное и преднамеренное банкротство, в чем заключаются их основные признаки.

Признаки фиктивного банкротства

В обязанности арбитражных управляющих входит проверка финансового поведения должника за последние 3 года.

Соответственно, если какие-то действия покажутся подозрительными, финансовый управляющий обязан сообщать о нарушениях в соответствующие инстанции. В частности, он должен подать в суд заявление о фиктивном банкротстве.

При этом о положении дел и результатах проверки уведомляются все стороны дела – это и кредиторы, и саам должник, и государственные органы, например, ФНС.

Признаками фиктивной несостоятельности являются:

  • приобретение определенных товаров или использование услуг по завышенным ценам. Например, за счет кредитных средств должник приобретает автомобиль. Его реальная стоимость 300 000 рублей, а по документам – 800 000 рублей;
  • включение в реестр кредиторов юридических или физ. лиц с документами о долге, которого нет в реальности. На практике, например, в реестр включается частное лицо, которому должник якобы должен 4 миллиона рублей. Проверка показывает, что у кредитора в принципе не было и не могло быть таких денежных средств, а значит – долга в реальности нет;
  • скрывание имущества. Например, должник не заявил о праве собственности на недвижимость, расположенную за границей. Но она была обнаружена финансовым управляющим посредством проверки;
  • уклонение от уплаты налогов или сборов с физического лица. Например, по документам должник ИП своевременно оплачивал все налоги и сборы, но при проверке оказалось, что это не так, и деньги тратились на иные цели или вовсе откладывались и скрывались.

К косвенным признакам фиктивного банкротства можно отнести следующие факторы:

  1. Вкладывание должником денежных средств в неликвидные ценные бумаги и другие убыточные активы.
  2. При переводах средств должник использует какие-то странные посторонние банковские счета.
  3. Странные сделки, в которых нет реальной необходимости. Например, о передаче недвижимости в безвозмездное пользование третьим лицам.

Признаки умышленного банкротства физического лица

Наиболее ярким признаком предумышленного банкротства является заключение должником сделок, которые несут в себе очевидные невыгодные условия для потенциального банкрота.

В частности, это может быть сделка:

  • представляющая собой замену определенных обязательств;
  • по приобретению неликвидных товаров или активов;
  • в формате долговой расписки или договора, в рамках которого должник дает кому-то крупную сумму денег в долг без принятия каких-либо обеспечительных мер (в виде залога, например);
  • в форме договора купли-продажи, по которому должник что-то продает или покупает на невыгодных для себя условиях.

Как мы видим, любая из этих сделок потенциально может привести должника к состоянию банкротства.

Также к признакам неправомерных действий, обнаруженных при банкротстве, необходимо отнести:

  • отчуждение должником собственности без каких-либо оснований. Например, договор дарения на собственность в пользу дальнего родственника;
  • намеренное затягивание выполнения долговых обязательств. Несмотря на то, что должник в состоянии рассчитаться по кредитам, он намеренно ничего не платит;
  • принятие нелогичных финансовых решений. Например, заключение ряда сделок на странных и невыгодных условиях для должника;
  • обнаружение подделанных или искаженных документов. В частности, подделка справок о доходах для получения больших кредитов.

Основным признаком преднамеренности является нелогичное и необъяснимое поведение должника – он, имея все шансы рассчитаться со своими долгами, все же инициирует просрочку и наращивание долгов.

Распространенные схемы преднамеренного банкротства: как доказывают экономические аферы?

Давайте рассмотрим, какие схемы преднамеренного банкротства чаще всего используют компании и фирмы.

  1. Осуществление закупок по высоким ценам. Оформляется контракт с поставщиками, по документам товар продается по завышенной стоимости. Потом организация делает еще высокую наценку, что приводит к проблеме реализации такого товара, и закономерно – к последующему банкротству.
  2. Искусственное наращивание задолженности. Компания обращается в банк для получения крупного кредита. Она его получает. Далее долг не выплачивается, растут проценты и штрафы. В какой-то момент руководство принимает решение обратиться еще за рефинансированием. Но и после этой процедуры долг не гасится. Таким образом, компания на пустом месте обрастает огромными долгами.
  3. Подлог с бухгалтерской документацией. Типичная ситуация – компания делает закупку и последующую реализацию товара, но при этом часть продукции в документах не указывается. В результате кредиторам представляются документы, свидетельствующие об убытках, хотя на самом деле убытков нет, просто деньги тратятся на другие цели, хотя долг сохраняется.
  4. Вывод средств через сомнительные предприятия. То есть компания закупает ценные бумаги у каких-то сомнительных однодневных фирм. Естественно, новоприобретенные активы заранее являются неликвидом, то есть продать их по заявленной стоимости нереально. Далее мелкие фирмы ликвидируются. На самом деле так выглядит обналичивание средств, заработанных компанией. В данном случае речь идет о мошенничестве.

Наказание за преднамеренное банкротство

Юристы и эксперты в области права квалифицируют преднамеренность банкротства как целый ряд действий, направленных на нанесение ущерба кредиторам и другим лицам (например, сотрудникам, работавшим у ИП, и не получившим причитающиеся выплаты). Следует отметить, что под действие этой статьи подпадают должники, причинившие убытки на сумму не менее 1,5 миллиона рублей.

В случае, если будет доказано преднамеренное банкротство ИП или просто гражданина, применяется как уголовная, так и административная ответственность. Какое наказание предусмотрено законодательными нормами?

  1. Штрафные санкции до полумиллиона рублей/заработные платы сроком до 3-х лет;
  2. Лишение свободы на срок до 6-ти лет с применением штрафов;
  3. Применение принудительных работ сроком до 5-ти лет.

Важно! Если сумма причиненных убытков составляет менее полутора миллиона рублей, то применяется административное взыскание – штрафные санкции размером до 3000 рублей.

Что говорит судебная практика: примеры

В основном к ответственности по преднамеренному банкротству привлекаются руководители компаний, проходящих процедуру признания несостоятельности и дальнейшей ликвидации. Физические лица становятся фигурантами таких дел крайне редко.

  1. В качестве примера можно навести дело № А43-13473/2018, которое до сих пор рассматривается в АС Нижегородской области. В качестве банкрота выступает А. Рассказов – близкий родственник одного из членов правления банка «Ассоциация». Процедура была возбуждена по инициативе одного из кредиторов, который предъявил требования на сумму почти в 18 миллионов рублей.

    Финансовый управляющий по делу заявила, что должник, нарушая положения Закона о банкротстве, не передавал ей документы по требованию, скрывал имущество и совершенные сделки за предыдущие годы. Также стало проблемой получить доступ к банковским счетам должника. В связи с наведенными обстоятельствами был поднят вопрос о преднамеренном банкротстве.

  2. Если говорить о привлечении компаний, то следовало бы навести пример с «Эл-банком», банкротство которого осуществлялось по делу № А55-11508/2016. Дело о банкротстве рассматривалось судом (АС) Самарской области. Так, было возбуждено уголовное производство, связанное с преднамеренным банкротством финансового учреждения, когда проверка арбитражного управляющего обнаружила соответствующий состав преступления. Размер долга в данном случае составил порядка 5 миллиардов рублей, собственниками обанкротившегося банка являются супруги.
  3. Нельзя обойти стороной и нашумевшее дело о банкротстве авиакомпании «ВИМ-Авиа», где тоже после расследования арбитражного управляющего были выявлены факты преднамеренности несостоятельности предприятия. В результате было возбуждено уголовное производство СК РФ. Согласно заявлениям следователей, руководители, находясь в нестабильном финансовом положении, 2 года назад начали заключать заведомо невыгодные контракты, среди которых также нашлись сделки по выводу активов на счета зарубежных компаний. Также за последние годы авиакомпания часто получала от банков миллиардные кредиты, но не выполняла свои обязательства по их обслуживанию.

Кроме того, позже компания начала фигурировать в новоиспеченном деле о мошенничестве, когда ее руководство, зная о недостаточном количестве средств, продолжало продавать билеты на рейсы, но не могло выполнить свои обязательства по пассажирским перевозкам.

Получить обвинение в преднамеренном банкротстве – значит, обрести серьезные проблемы не только в рамках арбитражного процесса и процедуры банкротства, но и с правоохранительными органами.

Это уголовная ответственность, которая несет в себе неблагоприятные последствия для социального статуса должника, репутации и его благополучия.

Мы рекомендуем при подобных проблемах обращаться к профессиональным юристам – необходима командная работа и тщательно разработанная стратегия поведения. Обращайтесь, мы всегда готовы защитить ваши интересы!

Источник: https://fcbg.ru/prednamerennoe-bankrotstvo

Преднамеренное банкротство: признаки и ответственность

Заявление о преднамеренном банкротстве

Признание в официальном порядке физическим лицом своей неспособности рассчитаться по долгам с кредиторами или же просто банкротство физлица – это, пожалуй, оптимальный вариант решения проблемной долговой ситуации, когда сумма задолженности постоянно возрастает, а достаточного объема средств для ее погашения найти не удается. Возможность признать себя банкротом появилась у граждан только в 2015 году, и с каждым годом количество таких арбитражных процессов только возрастает.

Однако далеко не всегда эта законная возможность используется во благо. В судебной практике уже имеется немало прецедентов, когда гражданин преднамеренно, при наличии такой возможности, не возвращал долги с целью признания себя банкротом и избегания необходимости выплачивать их кредиторам.

Такая процедура заключается в специальном создании условий, при которых должник теряет свою платежеспособность.

Если в ходе разбирательства будет установлен умышленный характер, то виновное лицо может быть привлечено к ответственности – причем как к административной, так и к уголовной и он не будет освобождён от дальнейшей уплаты обязательств.

Буква закона

Под преднамеренным банкротством в российском Законодательстве понимается такая ситуация, при которой должник не имеет возможности рассчитаться со своими кредиторами в силу недостатка денег и имущества, которое могло бы быть использовано для погашения задолженностей. Однако эта ситуация создана им намеренно, другими словами, псевдо-банкрот самостоятельно избавился от всех активов, которые арбитражный суд мог бы направить на расчеты по долгам.

Преднамеренное банкротство можно расценивать как умышленное уклонение от исполнения своих обязательств, которое стало причиной материального ущерба другому лицу. Факт нанесения ущерба здесь заключается в том, что кредитор, имеющий право требовать от должника выплаты положенной суммы, не получает ее.

Однако сам факт вины еще необходимо доказать – банкрот, в действиях которого усматриваются признаки преднамеренного банкротства, попадает под действие презумпции невиновности – другими словами, пока не доказан факт нарушения им норм закона, он считается невиновным.

Задача сбора доказательств возлагается на финансового управляющего – нейтрального и беспристрастного участника процесса.

В рамках своей компетенции он проводит анализ экономических операций потенциального банкрота за определенный период, предшествующий подачи им заявления о собственной несостоятельности.

При выявлении признаков преднамеренного банкротства соответствующее уведомление направляется в правоохранительные органы.

В качестве таких признаков могут рассматриваться различные действия:

  • обмен дорогостоящего имущества на более дешевое;
  • денежные переводы в пользу аффилированных лиц;
  • продажа недвижимости, автомобиля и другого дорогого имущества по заведомо заниженной стоимости;
  • проведение изначально убыточных сделок.

Виды ответственности

Ответственность за преднамеренное банкротство может назначаться по нормам как КоАП, так и УК РФ. Применение тех или иных правовых инструментов зависит, прежде всего, от тяжести нанесенного ущерба.

В соответствии с положениями ст.196 УК РФ, если такие действия нанесли кредиторам ущерб в крупном размере, то лицу, признанному виновным, может быть назначен:

  • штраф от 200 000 до 500 000 рублей либо в размере заработка за период от 1 до 3 лет;
  • принудительные работы сроком до 5 лет;
  • лишение свободы до 6 лет, которое может быть дополнено штрафом до 200 000 рублей либо в размере заработка за период до 1,5 лет.

Согласно ст.170.2 Уголовного кодекса РФ, крупным размером ущерба признается сумма от 2 250 000 рублей включительно. Если же ущерб кредиторам составил меньшую сумму, то применяются меры, закрепленные в ч.2 ст.14.12 КоАП России – в соответствии с данной статьей физическое лицо, признанное виновным в совершении преднамеренного банкротства, наказывается штрафом в сумме от 1000 до 3000 рублей.

Если же виновным признается должностное лицо, то оно наказывается дисквалификацией на период до 3 лет и/или штрафом в сумме до 10 000 рублей.

Возможна также ситуация, когда должник не предпринимал никаких незаконных действий, однако ему предъявляются обвинения в преднамеренном характере банкротства. В этом случае доказать свою невиновность без соответствующих компетенций может быть очень сложно.

Поэтому проведение процедуры личного банкротства рекомендуется доверять профессиональным юристам, имеющим большой опыт работы в этой специфической отрасли. Такую помощь предлагает Юридическое бюро №1 – мы поможем вам разрешить долговые проблемы в полном соответствии с буквой закона, в короткие сроки и при минимальном личном участии.

Отличительные особенности преднамеренного банкротства

Важно понимать отличия преднамеренного создания условий собственной неплатежеспособности от фиктивного банкротства – еще одного незаконного способа избежать необходимости рассчитываться по своим долговым обязательствам. Фундаментальное отличие здесь заключается в наличии необходимых для расчетов ресурсов.

При фиктивном заявлении о несостоятельности физическое лицо в действительности имеет достаточные средства, чтобы удовлетворить требования кредиторов, — однако он подает в арбитражный суд заявление о своей несостоятельности, скрывая факт наличия денег и имущества. При выявлении подложного характера инициируемой процедуры финансовые и материальные ресурсы изымаются и направляются на погашение долгов. Кроме того, к несостоявшемуся банкроту применяются меры ст. 14.12 КоАП либо ст.197 УК РФ.

Преднамеренное банкротство же представляет собой более сложную для урегулирования ситуацию.

Чтобы восстановить справедливость, финансовый управляющий должен внимательно изучить деятельность должника за достаточно длительный период (до нескольких лет), выявить все значимые операции, например, сделки купли-продажи, заключение договоров дарения и т.д. В ходе анализа проверяются контрагенты, суммы операций сопоставляются со среднерыночными значениями на тот или иной момент времени.

Задача управляющего здесь – не оправдать должника и не доказать его виновность в совершении умышленно невыгодных операций.  Этот участник процесса занимает нейтральную позицию и поэтому просто контролирует соблюдение законности действий и соблюдение интересов обеих сторон процесса.

Если будет выявлен намеренный характер тех или иных сделок, то они могут быть оспорены в установленном Законодательством порядке. Другими словами, проданное по заведомо низкой цене имущество будет возвращено в собственность должника и в дальнейшем реализовано в ходе торгов для погашения долгов перед кредиторами.

Кроме того, нужно учитывать, что полученную от покупателя сумму необходимо будет вернуть ему – а в состоянии потенциального банкротства сделать это крайне затруднительно. Следовательно, эта сумма будет приплюсована к уже имеющейся задолженности.

Кто выступает инициатором преднамеренного банкротства

Учитывая характер и намерение данной процедуры, можно понять, что ее инициатором всегда выступает должник. Другими словами, только ему будет выгодно признание собственной неплатежеспособности, т.к. это способно помочь ему добиться списания всех задолженностей и избавления от претензий кредиторов.

В качестве инициатора может выступать как обычный гражданин, так и индивидуальный предприниматель. Особенность правового статуса ИП-шников такова, что они в большинстве случаев приравниваются к физическим лицам.

И если, например, член ООО отвечает по взятым на себя обязательствам исключительно в пределах своей доли в уставном капитале, то предприниматель, ведущий деятельность без образования юридического лица, вынужден отвечать по обязательствам всем своим имуществом.

Поэтому, как показывает практика, нередко такие представители бизнеса при возникновении проблем с рентабельностью своего дела пытаются уйти от ответственности путем объявления о собственной неплатежеспособности.

Инициатором проверки действий потенциального банкрота на предмет намеренности могут выступать разные лица:

  • финансовые управляющие в рамках выполнения своих обязанностей;
  • кредиторы, которые рискуют недополучить причитающиеся им суммы из-за недостатка имущества у должника.

Кто несет ответственность за проведение преднамеренного банкротства

В подавляющем большинстве случаев виновным за преднамеренное создание ситуации неплатежеспособности признается непосредственно должник, поскольку именно он является основным заинтересованным лицом в данном процессе. Поэтому ответственность может возлагаться на следующие группы лиц:

  • физические лица-должники;
  • индивидуальные предприниматели;
  • должностные лица.

При этом необходимо учитывать то, что среди экспертов в области права до сих пор нет единого мнения о взаимозависимости принятия решения о банкротстве и предъявления обвинений лицу, чьи намеренные действия стали причиной возникновения невозможности рассчитываться по долгам.

Другими словами, в Законодательстве не прописана обязанность признания заявителя банкротом для возбуждения в отношении него административного или уголовного делопроизводства. Это обусловлено отсутствием на сегодняшний момент единого и однозначного понимания самого феномена банкротства.

Поэтому для проведения этой процедуры следует привлекать на свою сторону компетентных правозащитников, которые оперируют не только теоретическими определениями, но и многолетним практическим опытом.

Примеры преднамеренного банкротства физического лица

Для более ясного понимания, что же такое преднамеренное банкротство, мы приведем реальные примеры из имеющейся судебной практики.

Индивидуальный предприниматель имел в собственности несколько автомобилей и технологическое оборудование для производства определенного вида продукции. Суммарная оценка этих активов составляла 10 млн рублей.

В процессе своей деятельности у предпринимателя образовалась непогашенная кредиторская задолженность перед поставщиками, а также долги по налоговым обязательствам – суммарный долг достиг размера в те же 10 млн рублей.

Теоретически продажа имущества, принадлежащего этому ИП, позволила бы ему полностью рассчитаться и с кредиторами, и с государством. Однако он принял решения передать автомобили и оборудование по договорам дарения своим родственникам. Юридически собственниками принадлежавшего ему имущества стали другие субъекты, а сам же ИП остался без каких-либо активов и с долгами в сумме на 10 миллионов.

После этого он подал в Арбитражный суд заявление о собственной несостоятельности. В ходе подготовки к процедуре реализации назначенный финансовый управляющий поднял историю проводимых данным субъектом сделок, выявил эти подозрительные махинации, провел их глубокую проверку – и по ее результатам вынес решение о наличии признаков преднамеренного банкротства.

Соответствующее уведомление было направлено в правоохранительные органы, было возбуждено уголовное дело, по результатам которого был вынесен обвинительный приговор.

В другой ситуации должник, признать несостоятельность которого потребовал один из кредиторов, в нарушение положений Закона «О банкротстве» отказывался предоставить управляющему сведения и документы по проведенным операциям и доступ к личным счетам, скрывал принадлежащее ему имущество.

Такое поведение стало причиной для поднятия вопроса о преднамеренном банкротстве – в результате проверок было подтверждено, что действия должника носили именно преднамеренный характер.

О нашей компании

Юридическое бюро №1 специализируется на проведении процедур банкротства физических лиц и предпринимателей в соответствии с нормами действующего Законодательства. Мы беремся практически за любые ситуации, в том числе и за те, в которых имеются признаки преднамеренного доведения до несостоятельности. Обращение к нам обеспечивает вам целый спектр преимуществ:

  1. Гарантия достижения требуемого результата. Каждое обращение проходит тщательный анализ – мы беремся только за те дела, в успешном разрешении которых мы уверены.
  2. Продуктивная работа в сфере личного банкротства с 2015 года.
  3. Обширное портфолио с успешно завершенными делами самого разного характера.
  4. Полный комплекс правовых услуг в одном месте.
  5. Специалисты узкого профиля.
  6. Открытое определение цены наших услуг на первичном этапе работы.
  7. Работа строго по договору.

Оставьте заявку сейчас – и получите консультацию наших опытных специалистов совершенно бесплатно!

Источник: https://fizbankrot.com/vse-o-bankrotstve/prednamerennoe-fiktivnoe-bankrotstv/

Об успешном бизнесе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: